protokół - Superszkolna.pl

WE.1711.31.2014
Cieszyn, dnia 19.12.2014 r.
PROTOKÓŁ
z kontroli doraźnej przeprowadzonej w Zespole Placówek Szkolno-WychowawczoRewalidacyjnych w Cieszynie
zwanej w dalszej części jednostką
w dniach od 25 listopad do 19 grudnia 2014 r.
Kontrolę przeprowadził zespół utworzony przez pracowników Starostwa Powiatowego
w Cieszynie w składzie:
1.
2.
3.
Beata Lebioda
Wioletta Lanc
Dariusz Błaszkiewicz
Inspektor Wydziału Edukacji
Inspektor Wydziału Edukacji
Inspektor Wydziału Edukacji
działający na podstawie Upoważnienia nr WE.1711.31.2014 Starosty Cieszyńskiego z dnia
17 listopada 2014 r. oraz z dnia 4 grudnia 2014 r.
Cel i zakres kontroli: 1) sprawdzenie wpływu organizacji pracy jednostki na budżet.
2) weryfikacja zgodności organizacji pracy jednostki z obowiązującymi przepisami.
Obowiązki dyrektora jednostki pełni: Brygida Wnentrzak-Szteler, wicedyrektora: Agnieszka
Kozieł i Małgorzata Niedoba, kierownika internatu: Aleksandra Kujawa-Próchniewicz.
W trakcie kontroli dokonano sprawdzenia akt osobowych wicedyrektorów jednostki ze
szczególnym uwzględnieniem zakresów czynności, obowiązków i odpowiedzialności na
stanowisku wicedyrektora jednostki. Stwierdzono, że za organizacje zastępstw za
nieobecnych nauczycieli, prowadzenie księgi zastępstw oraz sporządzenie rozliczenia godzin
ponadwymiarowych odpowiadają wicedyrektorzy jednostki. W załączeniu kserokopie
zakresów czynności wicedyrektorów (załącznik nr 1).
Ustalenia kontroli opisano w rozdziałach:
I. Weryfikacja zgodności zajęć z arkuszem organizacyjnym 2014/2015.
II. Organizacja internatu.
III. Sprawdzenie zgodności dokumentów z obowiązującymi przepisami prawa w zakresie
wynagrodzenia nauczycieli.
Ad. I. Weryfikacja zgodności zajęć z arkuszem organizacyjnym 2014/2015.
Aktualny plan lekcji wszystkich oddziałów jest wywieszony w pokoju nauczycielskim oraz na
świetlicy. W planie lekcji są umieszczone następujące dane: imię i nazwisko nauczyciela,
nazwa oddziału, nazwa przedmiotu oraz numer sali. Plan lekcji nie jest umieszczony na
korytarzu szkoły, tylko jest wklejany do zeszytów uczniów. Według wyjaśnień Pani
wicedyrektor brak jest takiej konieczności, z uwagi na fakt, iż uczniowie są odprowadzani
z świetlicy do sal przez nauczycieli, jak również ze względu na niepełnosprawność uczniów
tzn. problemy uczniów z czytaniem.
1
W jednostce prowadzonych jest 35 dzienników lekcyjnych zajęć edukacyjnych. Dokonano
kontroli wszystkich dzienników lekcyjnych.
W wyniku kontroli stwierdzono, że liczba godzin obowiązkowych zajęć edukacyjnych (nie
wliczając zajęć rewalidacyjnych) wynikająca z arkusza organizacyjnego jest zgodna z liczbą
godzin uwzględnioną w dziennikach lekcyjnych. Dzienniki są prowadzone na bieżąco,
sprawdzane przez wicedyrektora szkoły. W jednostce prowadzone są osobne dzienniki zajęć
praktycznych w liczbie 4 oraz dzienniki pracowni gastronomicznej w liczbie 3. W wyniku
kontroli stwierdzono zgodność liczby realizowanych godzin zajęć praktycznych i godzin
pracowni gastronomicznej z arkuszem organizacyjnym jednostki.
Ponadto w jednostce prowadzone są dzienniki zajęć rewalidacyjnych. Dzienniki te stanowią
uzupełnienie dzienników lekcyjnych i nauczyciele prowadzą je w analogiczny sposób.
Dzienniki zajęć są również weryfikowane przez wicedyrektora placówki.
W wyniku porównania liczby godzin zajęć rewalidacyjnych wynikających z arkusza
organizacyjnego z liczbą godzin uwzględnioną w dziennikach zajęć stwierdzono:
od dnia 1 września br. do dnia kontroli nauczyciel przebywa na
zwomieminekarskmi^3rak jest wpisów w dziennikach zajęć. Zajęcia rewalidacyjne nie są
realizowane, natomiast zajęcia dydaktyczne są realizowane w formie zastępstw doraźnych
rozpisywanych w księdze zastępstw.
z arkusza organizacyjnego wynika, że terapia sensoryczna prow
jest w oddziale 2bug, a w dzienniku zajęć jest ona przypisana do oddziału 3cug. W arkuszu
organizacyjnym ujęte są zajęcia terapii ruchem w oddziale lspa, a w dzienniku zajęć są one
przyporządkowane do oddziału lspc.
- z informacji uzyskanych od dyrekcji jednostki wynika, że nauczyciel
znajduje się obecnie na zwolnieniu lekarskim, co nie znajduje odzwierciedlenia w arkuszu
organizacyjnym. Brak jest wpisów w dziennikach zajęć. Realizacja zajęć przypisanych
nauczycielowi odbywa się na podstawie dokumentu zastępstwa stałego (jego kserokopia
stanowi załącznik nr 2).
- brak uzupełnienia w dzienniku zajęć tematów od dnia 12.11.2014r.
Nauczyciel aktualnie przebywa na zwolnieniu lekarskim.
- w arkuszu organizacyjnym zajęcia z gimnastyki rehabilitacyjnej
w oddziałach 3aug i 3cug przyporządkowane zostały nauczycielowi do 9 tygodnia, podczas
gdy zgodnie z dziennikiem są one realizowane nadal (w załączniku nr 3 ujęto wyjaśnienia
wicedyrektor Pani Małgorzaty Niedoby).
z arkusza organizacyjnego wynika, że w oddziałach lb, lspa, 2aug, 5aut
oraz 6a nauczyciel prowadzi zajęcia z terapii sensorycznej, natomiast z dzienników zajęć
wynika, że są to zajęcia terapii sensomotorycznej (w załączniku nr 4 ujęto wyjaśnienia
wicedyrektor Pani Małgorzaty Niedoby).
w oddziale 3aut w arkuszu organizacyjnym uwzględnione
godziny terapii sensorycznej, natomiast w dzienniku zajęć widnieją dwie godziny terapii
sensomotorycznej (wyjaśnienia zawarte są w załączniku nr 4).
- brak możliwości uzgodnienia godzin biofeedback realizowanych
w poszczególnych oddziałach z arkuszem organizacyjnym (wyjaśnienia zostały dołączone do
protokołu - ZałaC7łl)lr nr 5).
dcz - brak możliwości uzgodnienia liczby godzin zajęć
rewalidacyjnych realizowanych metodą Tomatisa z arkuszem organizacyjnym. Dziennik zajęć
prowadzone są w ten sposób, że nie można określić, w jakich oddziałach zajęcia te są
realizowane (wyjaśnienia zostały dołączone do protokołu i stanowią załącznik nr 6).
Ponadto w wyniku wyrywkowej kontroli terminów realizacji zajęć rewalidacyjnych ujętych
w dziennikach zaieć stwierdzono:
- z dzienników zajęć w oddziałach 3bug i 2k/m wynika, że w dniu
14.10.2014 r. nauczyciel realizował zajęcia.
2
z dziennika zajęć w oddziałach Igła, lspc oraz lspd wynika, że w dniu
14.10.2014 r. nauczyciel realizował zajęcia.
- w oddziale lspc brak zgodności pomiędzy tygodniowym rozkładem zajęć,
wykazem uczęszczania uczniów na zajęcia, a także realizacją programu zajęć w dniach
18.-19.09.2014 r.
i - z dzienników zajęć w oddziałach 6aut, 2aut oraz 3aut wynika, że
w dniu 14.10.2014 r. nauczyciel realizował zajęcia.
- w części oddziałów dni realizacji zajęć wynikające
z tygodniowego rozkładu zajęć nie pokrywają się z terminami zajęć wskazanymi
w wykazie uczęszczania uczniów na zajęcia oraz w części dotyczącej realizacji zajęć.
- z dziennika zajęć w oddziale 3atl wynika, że w dniu 14.10.2014 r.
nauczyciel prowadził zajęcia.
- z dzienników zajęć w oddziałach Igła, lspb i la wynika, że
w dniu 1.09.2014 r. nauczyciel realizował zajęcia.
- z zapisów w dzienniku zajęć oddziału Igła wynika, że część zajęć
z gimnastyki rehabilitacyjnej odbyła się w soboty (np. 6 i 13.09.2014 r.).
■ - z dziennika zajęć dotyczących Tomatisa wynika, że w dniu
14.10.2014 r. nauczyciel realizował zajęcia.
z dzienników zajęć w oddziałach 3egu oraz 3agu wynik
w dniach 14.10.2014 r. i 11.11.2014 r. nauczyciel prowadził zajęcia.
- z dziennika zajęć w oddziałach lz i 2z wynika, że w dniu 14.10.2014 r.
nauczyciel zrealizował zajęcia.
z dziennika zajęć
w dniu 14.10.2014 r. nauczyciele uwzględnili godziny na kuchni przy jednoczesnym braku
obecności uczniów.
®
- z dzienników zajęć w oddziałach lag oraz 5aut wynika, że w dniu
1.09.2014 r. nauczyciel realizował zajęcia, a ponadto z dzienników zajęć w oddziałach lag
i 6a wynika, że dniu 14.10.2014 r. również prowadzone były zajęcia. W oddziałach 4a i 3 bug
brak możliwości ustalenia liczby godzin zrealizowanych zajęć oraz faktycznych teiTninów
zajęć, np. w dniu 18.09.2014 r. wpisano urlop bezpłatny nauczyciela, a jednocześnie
w dziennikach widnieją wpisy obecności uczniów na zajęciach i godziny zajęć.
- w oddziale Igła brak uzupełnionych danych dotyczących liczby godzin
zajęć, tematu zajęć oraz obecności w dniu 18.11.2014 r.
z dziennika zajęć w oddziale lspd wynika, że w dniu 14.10.201
nauczyciel realizował zajęcia.
W wyniku kontroli stwierdzono, że dokonane wpisy nauczycieli w dziennikach dotyczące
realizacji zajęć w dniach. 1.09.2014 r., 14.10.2014 r. i 11.11.2014 r. są korygowane przez
wicedyrektora Panią Agnieszkę Kozieł w dokumencie „Godziny ponadwymiarowe za miesiąc
....” i nie zostały wypłacone nauczycielom.
Kontrola wykazała, że oznaczenia oddziałów istniejące w arkuszu organizacyjnym nie są
zgodne z nazewnictwem (symbolami) stosowanym przez jednostkę. Pani Agnieszka Kozieł
wyjaśniła, że oznaczenia oddziałów uwzględnione w arkuszu organizacyjnym zawierają
w nazwie określenie stopnia niepełnosprawności uczniów (np. 5au - niepełnosprawność
w stopniu umiarkowanym - literka „u”), co ma ułatwić ich identyfikację przez organ
prowadzący. W placówce stosowane są natomiast takie oznaczenia oddziałów, które
z założenia mają tych oddziałów nie utożsamiać z posiadana przez uczniów
niepełnosprawnością.
3
Ad. II Organizacja internatu.
Zgodnie z arkuszem organizacyjnym jednostki przewidziano 420 godzin opiekuńczych
w internacie. Po z sumowaniu liczby godzin ujętych w „Harmonogramie pracy
wychowawców internatu” obowiązującym od 1.12.2014 r. stwierdzono zgodność liczby
godzin z arkuszem (w załączniku nr 7 ujęto ksero harmonogramu). Organizacja internatu
przewiduje podział wychowanków na sześć grup w zależności od wieku, płci
i niepełnosprawności (wykaz grup znajduje się w załączniku nr 8).
W trakcie kontroli sprawdzono teczki wychowanków w internacie. Dokonano następujących
ustaleń:
1. Ogólna liczba wychowanków na dzień kontroli tj. 5.12.2014 r. wynosi 34 osoby. Wszyscy
wychowankowie są uczniami ZPSWR Cieszyn w następującym podziale:
- Szkoła Podstawowa - 5 wychowanków
- Gimnazjum - 15 wychowanków,
- Zasadnicza Szkoła Zawodowa - 10 wychowanków,
- Szkoła Przysposabiająca do Pracy - 4 wychowanków.
2. Stwierdzono, że czterech wychowanków zamieszkujących w internacie jednostki posiada
adres stałego zamieszkania w Cieszynie. Jeden z wychowanków zamieszkujący w internacie
mający miejsce stałego zamieszkania w Cieszynie został umieszczony w internacie jednostki
na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego w Cieszynie z dnia 11.12.2013 r.
W pozostałych trzech przypadkach nie stwierdzono w dokumentacji wychowanków
postanowienia sądowego o umieszczeniu w internacie. W załączniku nr 9 ujęto wyjaśnienia
Pani dyrektor.
3. Ponadto stwierdzono, że z zamieszkania w internacie zrezygnowało 4 uczniów,
wykazanych w sprawozdaniu SIO na dzień 30.09.2014 r.. Stwierdzono, że dnia 12.11.2014 r.
przyjęto jednego wychowanka do internatu.
W internacie jest zatrudnionych 24 wychowawców w różnych wymiarach czasu pracy.
W jednostce internat pracuje od niedzieli od godziny 18.00 do piątku do godziny 17.00.
Stwierdzono, że w dwóch przypadkach pokrywają się godziny pracy wychowawców tej samej
grupy:
- środa grupa VI - Pani
pracuje od godziny 6.00 do 9.00, a Pani I
a
i od godziny 8.00 do godziny 10.00:
- czwartek grupa VI - Pani
pracuje od 6.00 do 14.00,
z kolei P a n i _
d godz. 13.00 do 22.00.
Stwierdzono również, że od poniedziałku do czwartku dyżury nocne pełnią dwie osoby
w wymiarze po 8 godzin (od 22.00 do 6.00), natomiast w niedziele obowiązki te wykonują
trzej nauczyciele, w tym dwaj od godziny 22.00 do 6.00 oraz jeden w czasie od 22.00 do 2.00.
Stwierdzono, że w niektórych przypadkach wychowawcy internatu pracują w wymiarze
przekraczającym 8 godzin np. Pan
pracuje od godz. 11.00 do 22.00 tj. 11 godzin.
Z wyjaśnień kierownika internatu Pani Aleksandry Kujawy-Próchniewicz wynika, że
harmonogram pracy internatu jest zgodny z przepisami prawa, czego dowodem jest protokół
z kontroli PIP, która kontrolowała jednostkę w maju 2014 r. W protokole nie stwierdzono
nieprawidłowości w tym zakresie, a jedynie wskazano na niezachowanie odpoczynków
dobowych w związku z przydziałem zastępstw doraźnych (kserokopia protokołu stanowi
załącznik nr 10).
Ad. III Sprawdzenie zgodności dokumentów z obowiązującymi przepisami prawa
w zakresie wynagrodzenia nauczycieli.
1. Realizacja godzin ponadwymiarowych oraz doraźnych zastępstw.
W jednostce istnieje księga zastępstw prowadzona przez wicedyrektora szkoły Panią
Małgorzatę Niedobę. Natomiast Pani Agnieszka Kozieł rozpisuje w danym dniu zastępstwa
4
f
na osobnych kartkach papieru, które są następnie wywieszane w pokoju nauczycielskim oraz
na świetlicy (załącznik nr 11 - kartka z rozpisanymi zastępstwami z dnia 4.12.2014 r.). Na
kartkach tych nie widnieje podpis osoby sporządzającej, jak również nauczyciela
realizującego zastępstwo. Następnie w trakcie dnia, gdy wyniknie taka potrzeba rozpisywane
są dalsze zastępstwa. Na koniec tygodnia Pani Małgorzata Niedoba wpisuje ustalone
zastępstwa z kartek do księgi zastępstw. Nauczyciele realizujący dane zastępstwo podpisują
w księdze zastępstw jego przyjęcie po zakończeniu tygodnia. Zastępstwa określone znakiem
„*” (gwiazdki) są zastępstwami płatnymi. W dziennikach lekcyjnych nauczyciel przyjmujący
zastępstwo płatne wpisuje temat lekcji i obok podpisu wpisuje słowo „zastępstwo”.
Jednostka prowadzi osobną księgę zastępstw dla wychowawców internatu. W księdze
zastępstw istniejącej dla internatu zapisywane są zastępstwa płatne i niepłatne. Zastępstwa
niepłatne oznaczone są jako „łączone”.
W odniesieniu do nauczycieli, którzy nie pełnią obowiązków wychowawcy internatu
w jednostce i całość zajęć prowadzą w szkole lub w ORW za podstawę rozliczenia
zrealizowanych godzin ponadwymiarowych służy dokument pn. „Rozliczenie godzin
nadliczbowych”. Dokument ten wykorzystywany jest również w zakresie tych osób, u których
większa część etatu przypada na realizację obowiązków w internacie, a które prowadzą
jednocześnie zajęcia w szkole lub w ORW. Jednostka przyjmuje wówczas założenie, że to
właśnie pozostałe godziny realizowane w formie zajęć z innych pensów aniżeli 24 stanowią
w pierwszej kolejności godziny ponadwymiarowe (np. jeżeli nauczyciel zatrudniony jest na
24/24 i 6/18 to 6 godzin realizowanych w szkole traktowane jest przez placówkę jako godziny
ponadwymiarowe). Dokument „Rozliczenie godzin nadliczbowych” tworzony jest dla danego
okresu rozliczeniowego (miesiąca) i uwzględnia rubryki odpowiadające godzinom
realizowanym w szkole, doraźnym zastępstwom, nauczaniom indywidualnych oraz zajęciom
wczesnego wspomagania. Nauczyciel uzupełnia dokument zgodnie ze stanem rzeczywistym
i każdorazowo potwierdza własnym podpisem. Następnie Pani Agnieszka Kozieł dokonuje
sprawdzenia zgodności liczby zrealizowanych godzin wpisanych przez nauczyciela
w „Rozliczeniu godzin nadliczbowych” z dziennikami lekcyjnymi oraz z księgą zastępstw.
W przypadku wystąpienia niezgodności nanosi korektę i uwagi. W dalszej kolejności na
podstawie jednostkowych rozliczeń godzin nadliczbowych sporządza dokument pn.:
„Godziny ponadwymiarowe za miesiąc...”, który podpisuje oraz przekazuje do zatwierdzenia
Pani dyrektor, a następnie przekazuje go do księgowości jednostki. Kserokopia „Rozliczenia
godzin nadliczbowych” dla przykładowego nauczyciela stanowi załącznik nr 12, natomiast
kserokopia zestawienia „Godziny ponadwymiarowe za miesiąc październik” dołączona
została do protokołu jako załącznik nr 13.
Po zakończeniu danego (lub dwóch kolejnych) okresu rozliczeniowego Pani Agnieszka
Kozieł dokonuje rekontroli liczby zrealizowanych godzin ponadwymiarowych, która polega
na ponownym sprawdzeniu dokumentów i przeliczeniu liczby godzin za zakończony okres.
W sytuacji, w której w wyniku rekontroli stwierdza się, że liczba godzin ponadwymiarowych,
za które dany nauczyciel otrzymał wynagrodzenie w poprzednim okresie (okresach)
rzeczywiście okazała się wyższa lub niższa od faktycznie zrealizowanych godzin jednostka
dokonuje korekty w następnym okresie rozliczeniowym.
W przypadku nauczycieli, którzy realizują swoje zajęcia wyłącznie w internacie podstawę
rozliczenia godzin ponadwymiarowych oraz godzin doraźnych zastępstw stanowi dokument
pn. „Karta ewidencji czasu pracy wychowawcy”. Dokument ten służy także do rozliczenia
tych nauczycieli, którzy pełnią obowiązki wychowawcy internatu, jednak liczba godzin
odpowiadająca tym obowiązkom (w przeliczeniu na etat), jest mniejsza od liczby godzin
realizowanych z innego pensum (również w przeliczeniu na etat). Jednostka, podobnie jak
zostało to opisane powyżej, w przypadku łączenia przez nauczycieli różnych pensów,
przyjmuje, że do etatu w pierwszej kolejności wliczane są godziny realizowane z tego
pensum, któremu odpowiada największa część etatu danego nauczyciela.
5
„Karta ewidencji czasu pracy wychowawcy” tworzona jest odrębnie dla godzin
ponadwymiarowych obejmujących obowiązki wychowawcy internatu i osobno dla doraźnych
zastępstw realizowanych w internacie. Nauczyciele uzupełniają i podpisują ten dokument,
wskazując przy tym jaka część godzin zrealizowana została w porze nocnej, a następnie
przedkładają go kierownikowi internatu - Pani Aleksandrze Kujawa-Próchniewicz. Kierownik
internatu weryfikuje wpisaną przez nauczyciela liczbę godzin ponadwymiarowych i godzin
doraźnych zastępstw realizowanych w internacie, a w przypadku stwierdzenia niezgodności
ze stanem faktycznym, dokonuje odpowiednich korekt. W dalszej kolejności dokument ten
przekazywany jest do zatwierdzenia Pani dyrektor. Załącznik nr 14 przedstawia „Karty
ewidencji czasu pracy wychowawcy” prowadzone dla godzin ponadwymiarowych, a także
prowadzone dla godzin doraźnych zastępstw.
W oparciu o indywidualne „Karty ewidencji czasu pracy wychowawcy” Pani Aleksandra
Kujawa-Próchniewicz za każdy okres rozliczeniowy sporządza zestawienie zbiorcze pn.
„Liczba godzin ponadwymiarowych, zastępstw, nocnych oraz wykaz usprawiedliwionych
nieobecności w pracy w ...” Dokument ten podpisywany jest przez kierownika internatu
oraz dyrektora jednostki (jego kserokopia stanowi załącznik nr 15) i przekazywany jest do
księgowości.
2. Kontrola realizacji godzin doraźnych zastępstw.
Sprawdzono zastępstwa za okres od 29.09.do 24.10. 2014 roku.
W wyniku kontroli księgi zastępstw prowadzonej dla szkoły stwierdzono, że większość
nauczycieli przyjmując zastępstwa podpisuje ich realizację, jednak odnotować można kilka
przypadków braków podpisów. Brak podpisów stwierdzono w przypadku 23 nauczycieli zastępstw niepłatnych. W trakcie kontroli stwierdzono, że w dwóch przypadkach istnieje
dokument w postaci zastępstwa stałego dla nauczycieli przebywających na długotrwałych L4
(załączniki nr 2 oraz 16). Dla tych nauczycieli zastępstwa nie są ujęte w księdze zastępstw
prowadzonej dla szkoły.
W jyyniku kontroli księgi zastępstw prowadzonej dla internatu stwierdzono, że wszyscy
nauęźyciele przyjmujący zastępstwa potwierdzili ich realizację swoimi podpisami.
W okresie od 29.09.2014 do 24.10.2014 w szkole ogółem zostało przyznanych 84,5 godzin
zastępstw płatnych, natomiast w internacie w analogicznym okresie zrealizowano 187 godzin
zastępstw płatnych.
Sprawdzono przydziały zastępstw wpisane w księdze zastępstw prowadzonej dla szkoły
z wpisami w dziennikach lekcyjnych.
W wyniku kontroli stwierdzono, że w części dzienników lekcyjnych nie dopisano, że odbyte
zajęcia były zastępstwami płatnymi - brak było wpisu na marginesie słowa „zastępstwo”.
Sytuacja taka miała miejsce w odniesieniu do następujących osób:
....... 1(29.09,1.10,2.10,6.10);
*(3.10);
„(7.10);
_: (13.10).
-i
Ponadto w przypadku Pani
_
w dzienniku lekcyjnym klasy I k/m
odnotowane jest zastępstwo w dniu ¿1. 10.2014 r„ które zostało anulowane w księdze
zastępstw.
Stwierdzono rozbieżności pomiędzy liczbą godzin zastępstw ujętych w księdze zastępstw,
a liczbą godzin wykazanych w dokumencie przekazanym do wypłaty do księgowości.
Sytuacja taka miała miejsce w odniesieniu do następujących osób:
- _
i - w księdze zastępstw uwzględniono dwie godziny zastępstw płatnych,
natomiast godziny te nie zostały wypłacone za miesiąc październik. Wicedyrektor szkoły Pani
Agnieszka Kozieł wyjaśniła, że nauczyciel nie wpisał tych godzin w swoim rozliczeniu
godzin nadliczbowych. Z uwagi na brak ujęcia przez nauczyciela tych godzin w „Rozliczeniu
godzin nadliczbowych”, nie zostały one także uwzględnione w zestawieniu „Godziny
ponadwymiarowe za miesiąc...”, które przekazywane jest do księgowości w celu określenia
liczby 2od7in Hr>" “"płaty.
, - w księdze zastępstw uwzględniono osiem godzin zastępstw płatnych,
natomiast godziny te nie zostały wypłacone za miesiąc październik. Pani wicedyrektor
wyjaśniła, że nauczyciel uzupełnił wpis godzin w „Rozliczeniu godzin nadliczbowych” i, po
przeprowadzeniu rekontroli rozliczeń za miesiąc wrzesień i październik, wynagrodzenie za
godziny te zostało wypłacone w listopadzie 2014 roku.
w księdze zastępstw uwzględniono 4 godziny zastępstw płatnych,
natomiast wynagrodzenie zostało wypłacone za osiem godzin. W załączniku nr 17 ujęto
wyjaśnienia wicedyrektora.
... - w księdze zastępstw uwzględniono 1 godzinę zastępstw płatnych, natomiast
wynagrodzenie za godzina tą nie zostało wypłacone w październiku 2014 roku. Pani
wicedyrektor wyjaśniła, że jest to błędny zapis w księdze zastępstw - nie powinien zostać tam
umieszczony znak gwiazdki „*”.
w księdze zastępstw nie uwzględniono godzin zastępstw płat
natomiast w dokumencie przekazanym do księgowości wpisano 21,5 godziny zastępstw
płatnych. Pani wicedyrektor wyjaśniła, że doraźne zastępstwa realizowane przez nauczyciela
zostały ujęte w odrębnym dokumencie pn. „Zastępstwa stałe na świetlicy w ramach vacatu za
nb
. Liczba godzin doraźnych zastępstw uwzględniona w w/w dokumencie jest
niezgodna z liczbą godzin wykazaną w zestawieniu „Godziny ponadwymiarowe za miesiąc
październik”.
- w księdze zastępstw nie ujęto godzin zastępstw płatnych, natomiast
w dokumencie przekazanym do księgowości wpisano 10 godziny zastępstw płatnych. Pani
wicedyrektor wyjaśniła, że doraźne zastępstwa realizowane przez nauczyciela zostały uięte w
odrebnvm dokumencie pn. „Zastępstwa stałe na świetlicy w ramach yacatu za nb
- w zestawieniu „Godziny ponadwymiarowe za miesiąc październik”
nauczycielowi przypisane zostały stałe godziny ponadwymiarowe, podczas gdy z listy płac
wynika, że godziny te wypłacone zostały jako doraźne zastępstwa.
3. Kontrola realizacji godzin ponadwymiarowych.
Sprawdzono realizację godzin ponadwymiarowych za okres od 29.09 do 24.10.2014 r. dla
trzech losowo wybranych nauczycieli:
Kontrola polegała na porównaniu liczby godzin ujętych w „Rozliczeniach
godzin nadliczbowych” z dziennikami lekcyjnymi, dziennikami zajęć, zestawieniem
„Godziny ponadwymiarowe za miesiąc październik” oraz listą płac.
Liczba godzin wynikająca z dzienników lekcyjnych dla Pani
_ jest zgodna
z liczbą godzin uwzględnioną w rozliczeniu godzin nadliczbowych, z dokumentacją pn.:
„Godziny ponadwymiarowe za miesiąc październik 2014 r.” oraz z listą płac.
W przypadku Pani
stwierdzono, że liczba godzin zajęć ujęta
w „Rozliczeniu godzin nadliczbowych” za okres 29.09 do 24.10.2014 r. jest niższa o 1 od
liczby godzin uwzględnionych w dziennikach lekcyjnych i dziennikach zajęć. Z oświadczenia
Pani wicedyrektor wynika, że różnica ta związana jest ze zmianą planu zajęć w trakcie
tygodnia zajęć. Jednocześnie kontrola wykazała, że oprócz różnicy dotyczącej liczby godzin
zrealizowanych w okresie rozliczeniowym, o którym mowa wyżej w odniesieniu do Pani
występują również rozbieżności w zakresie tygodniowej liczby godzin
ujętych w dziennikach zajęć oraz w „Rozliczeniu godzin nadliczbowych”. Różnice te nie
wpływają jednak na ogólną liczbę godzin ponadwymiarowych, które zostały zrealizowane
przesz Panią
W przypadku Pani
stwierdzono, że liczba godzin ponadwymiarowych
zrealizowana od 29.09 do 24.10.2014 r. ujęta w „Rozliczeniu godzin nadliczbowych” nie jest
7
zgodna z liczbą godzin wynikającą z dzienników zajęć ORW (różnica 4 godzin). Po
przeprowadzeniu rekontroli przez Panią Agnieszkę Kozieł liczba godzin ponadwymiarowych
została skorygowana, a kwota im odpowiadająca potrącona od wynagrodzeń w listopadzie.
Dodatkowo brak jest zgodności pomiędzy liczbą godzin OWS uwzględnioną w „Rozliczeniu
godzin nadliczbowych” oraz liczbą godzin OWS ujętą w zestawieniu „Godziny
ponadwymiarowe za miesiąc październik”. W zestawieniu nie zostały zawarte godziny OWS
realizowane w dniach 23-24.10.2014 r. (doliczono je do wypłaty w listopadzie), lecz
uwzględniono w nim godzinę przypadającą na dzień 14.10.2014 roku, która nie powinna
zostać wypłacona. Wyjaśnienie Pani Agnieszki Kozieł dotyczące rozliczenia godzin
realizowanych przez Panią
.tanowi załącznik nr 16.
Wynagrodzenia za godziny ponadwymiarowe w/w nauczycieli zostały wypłacone zgodnie
z zestawieniem „Godziny ponadwymiarowe za miesiąc październik”.
Sprawdzono sposób ustalania liczby godzin ponadwymiarowych oraz naliczania
wynagrodzeń za realizację tych godzin w przypadku dwóch losowo wybranych nauczycieli
realizujących zajęcia z różnych pensów okresie od 29.09 do 24.10.2014 roku. Analizując
dane dotyczące nauczycieli:
oraz
ustalono, że
zarówno zastosowania uśrednionego pensum do ustalania liczby godzin ponadwymiarowych,
jak i sam sposób określania kwoty wynagrodzeń za realizację godzin ponadwymiarowych nie
jest zgodny z uchwałą Nr XXVIII/266/09 Rady Powiatu Cieszyńskiego z dnia 23 lutego 2009
roku (z późn. zm.).
4. Kontrola teczek akt osobowych.
Sprawdzono teczki akt osobowych nasteouiacych nsńb:
Dokonano następujących ustaleń:
W teczkach akt osobowych w/w osób znajdują się dokumenty określające wysokość stawki
wynagrodzenia zasadniczego, dodatku za wysługę lat, dodatku motywacyjnego, dodatku za
warunki uciążliwe, dodatku za warunki trudne. Ponadto przyznawane są dodatki za
wychowawstwo klasy oraz dodatek za opiekę nad stażem w przypadku wyznaczenia na
opiekuna stażu. W aktach osobowych znajdują się też pisma w sprawie zgody na pracę
w godzinach ponadwymiarowych i godzinach doraźnych zastępstw.
W teczkach akt osobowych ujęte są pisma w sprawie zakresu obowiązków, zadań
i odpowiedzialności nauczycieli zatrudnionych w ZPSWR, jednak brak w nich jest pism
w sprawie przydziałów czynności w danym roku szkolnym.
Do ustaleń zawartych w protokole nie wniesiono zastrzeżeń co do zgodności ze stanem
faktycznym.
Protokół niniejszy sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, które podpisano
bez zastrzeżeń, po jednym dla każdej ze stron.
Podpisy
I)yr"l'+'>*'
Tiwł"ostki:
B ea ta L eb iod a
8