Sprawozdanie z kontroli wewnętrznej

URZĄD MIASTA KĘDZIERZYN-KOŹLE
Biuro Audytu i Kontroli Wewnętrznej
Tel. 77 40 34 454
Kędzierzyn-Koźle, dnia 25 lipca 2011 r.
AKW.1711.14.2011
AKW.1713.2.2011
SPRAWOZDANIE
Z DZIAŁALNOŚCI KONTROLNEJ BIURA AUDYTU I KONTROLI WEWNĘTRZNEJ
URZĘDU MIASTA KĘDZIERZYN-KOŹLE
(za okres od dnia 1 stycznia 2011 r. do dnia 30 czerwca 2011 r.)
Ogółem w planie kontroli na 2011 r. zaplanowano 24 kontrole w gminnych jednostkach
organizacyjnych. Do dnia 30 czerwca 2011 r. pracownicy Biura Audytu i Kontroli Wewnętrznej
Urzędu Miasta Kędzierzyn-Koźle przeprowadzili 12 postępowań kontrolnych, w tym 5 postępowań
zleconych, nie wynikających z planu kontroli na 2011 r., zgodnie z poniższym zestawieniem:
1) Miejskie Składowisko Odpadów – kontrola zlecona w zakresie:
a) realizacji warunków pozwolenia zintegrowanego dla składowiska odpadów innych niż
niebezpieczne i obojętne,
b) realizacji projektu inwestycyjnego „Odgazowanie MSO Kędzierzyn-Koźle”,
c) realizacji niektórych zadań inwestycyjnych i remontowych w 2010 r.,
d) sposobu ewidencjonowania i realizacji niektórych wydatków w 2010 r. i 2011 r.,
e) wykonywania na rzecz jednostki kontrolowanej prac lub robót przez osoby niezatrudnione
w Miejskim Składowisku Odpadów w Kędzierzynie-Koźlu,
− protokół kontroli został podpisany w dniu 10 lutego 2011 r., Prezydent Miasta skierował do
dyrektora jednostki wystąpienie pokontrolne, Miejskie Składowisko Odpadów udzieliło
informacji na temat wykonania zaleceń;
2) Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej – kontrola zlecona w zakresie:
a) prowadzenia dokumentacji osobowej pracowników,
b) prowadzenia ewidencji i rejestrów,
− protokół kontroli został podpisany w dniu 16 marca 2011 r.;
3) Zespół Szkół Miejskich nr 5 – kontrola planowa w zakresie funkcjonowania i przestrzegania
przyjętych procedur systemu kontroli wewnętrznej – w szczególności w zakresie prowadzonej
gospodarki finansowej
− protokół kontroli został podpisany w dniu 13 maja 2011 r. przez dyrektora Zespołu Szkół
Miejskich nr 5 oraz w dniu 24 maja 2011 r. przez dyrektora Zarządu Oświaty i Wychowania;
4) Zespół Szkół Miejskich nr 2 – kontrola planowa w zakresie funkcjonowania i przestrzegania
przyjętych procedur systemu kontroli wewnętrznej – w szczególności w zakresie prowadzonej
gospodarki finansowej
− protokół kontroli został podpisany w dniu 19 maja 2011 r. przez dyrektora Zespołu Szkół
Miejskich nr 2 oraz w dniu 24 maja 2011 r. przez dyrektora Zarządu Oświaty i Wychowania;
5) Zespół Szkół Miejskich nr 3 – kontrola planowa w zakresie funkcjonowania i przestrzegania
przyjętych procedur systemu kontroli wewnętrznej – w szczególności w zakresie prowadzonej
gospodarki finansowej
− protokół kontroli został podpisany w dniu 23 maja 2011 r. przez dyrektora Zespołu Szkół
Miejskich nr 3 oraz w dniu 24 maja 2011 r. przez dyrektora Zarządu Oświaty i Wychowania;
6) Publiczne Gimnazjum nr 3 – kontrola planowa w zakresie funkcjonowania i przestrzegania
przyjętych procedur systemu kontroli wewnętrznej – w szczególności w zakresie prowadzonej
gospodarki finansowej
− protokół kontroli został podpisany w dniu 17 maja 2011 r. przez dyrektora Publicznego
Gimnazjum nr 3 oraz w dniu 24 maja 2011 r. przez dyrektora Zarządu Oświaty
i Wychowania;
7) Publiczne Gimnazjum nr 4 – kontrola planowa w zakresie funkcjonowania i przestrzegania
przyjętych procedur systemu kontroli wewnętrznej – w szczególności w zakresie prowadzonej
gospodarki finansowej
− protokół kontroli został podpisany w dniu 23 maja 2011 r. przez dyrektora Publicznego
Gimnazjum nr 4 oraz w dniu 24 maja 2011 r. przez dyrektora Zarządu Oświaty
i Wychowania;
8) Publiczna Szkoła Podstawowa nr 5 – kontrola planowa w zakresie funkcjonowania
i przestrzegania przyjętych procedur systemu kontroli wewnętrznej – w szczególności
w zakresie prowadzonej gospodarki finansowej
− protokół kontroli został podpisany w dniu 13 maja 2011 r. przez dyrektora Publicznej Szkoły
Podstawowej nr 5 oraz w dniu 24 maja 2011 r. przez dyrektora Zarządu Oświaty
i Wychowania; Prezydent Miasta skierował do dyrektora Publicznej Szkoły Podstawowej
nr 5 oraz do dyrektora Zarządu Oświaty i Wychowania wystąpienia pokontrolne, Zarząd
Oświaty i Wychowania udzielił informacji na temat wykonania zaleceń;
9) Miejski Ośrodek Kultury – kontrola zlecona w zakresie:
a) przyjętych procedur w zakresie kontroli zarządczej – w szczególności w zakresie
prowadzonej gospodarki finansowej,
b) zasady wynajmu pomieszczeń i sprzętu w latach 2008-2011
− protokół kontroli został podpisany w dniu 29 kwietnia 2011 r.; Prezydent Miasta skierował
do dyrektora Miejskiego Ośrodka Kultury wystąpienie pokontrolne; Miejski Ośrodek
Kultury udzielił informacji na temat wykonania zaleceń; w związku z możliwością
naruszenia dyscypliny finansów publicznych skierowane zostało do rzecznika dyscypliny
finansów publicznych przy Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Opolu zawiadomienie
o ujawnionych okolicznościach mogących wskazywać na naruszenie dyscypliny finansów
publicznych;
10) Miejskie Składowisko Odpadów – kontrola zlecona w zakresie:
a) inwentaryzacji mienia,
b) sposobu ewidencjonowania składników majątkowych
− protokół kontroli został podpisany w dniu 1 czerwca 2011 r.;
11) Miejski Ośrodek Kultury – kontrola zlecona w zakresie organizacji niektórych imprez
kulturalnych w latach 2008-2011
− protokół kontroli został podpisany w dniu 18 maja 2011 r.; w związku z możliwością
naruszenia dyscypliny finansów publicznych skierowane zostało do rzecznika dyscypliny
finansów publicznych przy Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Opolu zawiadomienie
o ujawnionych okolicznościach mogących wskazywać na naruszenie dyscypliny finansów
publicznych;
12) Środowiskowy Dom Samopomocy „Promyczek” – kontrola planowa w zakresie oceny
funkcjonowania i przestrzegania przyjętych procedur systemu kontroli wewnętrznej –
w obszarze prowadzonej gospodarki finansowej jednostki
− protokół kontroli został podpisany w dniu 24 czerwca 2011 r.
W związku ze stwierdzoną – w oparciu o wyniki audytu zewnętrznego przeprowadzonego
w Miejskim Ośrodku Pomocy Społecznej przez podmiot działający na zlecenie Urzędu Miasta
Kędzierzyn-Koźle – możliwością naruszenia dyscypliny finansów publicznych skierowane zostało
do rzecznika dyscypliny finansów publicznych przy Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Opolu
zawiadomienie o ujawnionych okolicznościach mogących wskazywać na naruszenie dyscypliny
finansów publicznych.
Niniejsze sprawozdanie podlega publikacji w Biuletynie Informacji Publicznej Urzędu Miasta
Kędzierzyn-Koźle na podstawie art. 6 ust. 1 pkt 4 lit. a tiret drugie ustawy dnia 6 września 2001 r.
o dostępie do informacji publicznej (Dz. U. Nr 112, poz. 1198 ze zm.). Pełna dokumentacja
przebiegu i efektów kontroli jest dostępna w Biurze Audytu i Kontroli Wewnętrznej – za
pośrednictwem Asystenta Prezydenta Miasta ds. informacji i realizacji usług publicznych.