Dokumentacja kontroli kompleksowej NKO-401-14
Transkrypt
Dokumentacja kontroli kompleksowej NKO-401-14
Dokumentacja przebiegu kontroli Regionalnej Izby Obrachunkowej w Opolu w MIEŚCIE BRZEG NKO-401-14/08 CHARAKTERYSTYKA ZAKRES KONTROLI (TEMAT) JEJ CZYNNOŚCI KONTROLI I JEJ PRZEBIEG WYNIKI ORAZ SKUTKI POKONTROLNE Termin przeprowadzenia: Kompleksowa: - data rozpoczęcia: 09.09.2008r. - data zakończenia: 23.12.2008r. - cała gospodarka finansowa zgodnie z programem kontroli opracowanym na podstawie tez kontroli kompleksowych zatwierdzonych przez Prezesa RIO w dniu 17 lipca 2008 r. - kontrolowane jednostki organizacyjne: - Czas trwania: 67 dni Liczba inspektorodni: 158 Rodzaj: kontrola kompleksowa Ilość stwierdzonych nieprawidłowości ogółem: 14 Wystąpienie pokontrolne: data: 11.02.2009r. ilość wniosków: 6 ZastrzeŜenia do wniosków zawartych w wystąpieniu: - Kontrolowany okres działalności: 2007 rok i I półrocze 2008 roku Ostatnia tego rodzaju kontrola w jednostce: 26.11.2004 – 15.02.2005 Struktura działowa wg największej liczby nieprawidłowości: 1. Gospodarka pienięŜna i rozrachunki – 36% ogółu 2. Księgowość i sprawozdawczość – 21% ogółu 3. Mienie komunalne – 21% ogółu Dokumentacja: - Skutki finansowe nieprawidłowości : Nieprawidłowości stanowiące naruszenie dyscypliny finansów publ.: 1 – art. 18 pkt 1 Zawiadomienie rzecznika o naruszeniu dyscypliny finansów publicznych: - data: 27.05.2009 r. obwinieni: • Burmistrz • Skarbnik Zawiadomienia organów ścigania: - ustawy o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych Inne działania: Nieprawidłowości noszące znamiona przestępstwa: -