Zał. Nr 3 do Uchwały Nr IV/12/11 - BIP

Uzasadnienie przyjętych wielkości w załączniku
nr 1 do Wieloletniej Prognozy Finansowej
Gminy Miejskiej Kamienna Góra
1. DOCHODY BIEŻĄCE
Dochody bieżące gminy w latach 2008 -2009 zostały przyjęte na podstawie
wykonania, w 2010 roku na podstawie planu na III kwartał br. Natomiast dochody na 2011
rok przyjęte zostały na podstawie wysokość planowanej subwencji ogólnej w rozbiciu na
część oświatową, wyrównawczą i równoważącą, jak również wysokość dochodów gminy
z tytułu udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych przyjęto na
podstawie pisma z Ministerstwa Finansów nr ST3/4820/26/2010 z dnia 12 października 2010
r., na podstawie pisma od Wojewody Dolnośląskiego Nr FB.III.3010-72/10 z dnia
21 października 2010 roku zaplanowano wysokości dotacji celowych na 2010 rok
przeznaczonych na:
- realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych
ustawami,
- dofinansowanie realizacji zadań własnych,
- realizację zadań na podstawie zawartych z organami administracji rządowej porozumień.
Bieżące dochody własne oszacowano na podstawie informacji otrzymanych od jednostek
organizacyjnych gminy, jak również własnych prognoz i szacunkowego, planowanego
wykonania za 2010 rok.
Przy prognozowaniu dochodów bieżących na lata 2012-2022 zastosowano szacunek
ostrożnościowy i przyjęto na poziomie planu na 2010 rok.
2. DOCHODY MAJĄTKOWE
Dochody majątkowe gminy w latach 2008-2009 zostały wykazane na podstawie
wykonania, w 2010 roku na podstawie planu na III kwartał br. i przewidywanego wykonania
na koniec roku 2010.
Ww. dochody na 2011 rok zaplanowano z następujących źródeł:
- sprzedaży mienia komunalnego stanowiącego 138 % przewidywanego wykonania w tej
grupie dochodów w roku bieżącym. Taki wskaźnik powodowany jest rozszerzeniem oferty
sprzedaży nieruchomości,
- środków na dofinansowanie inwestycji z UE w ramach Regionalnego Programu
Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego na lata 2007-2013 w wysokości
4 167 336 zł.
W latach 2011-2022 prognozuje się (zakładając metodę szacunku ostrożnościowego)
niższe dochody majątkowe.
3. WYDATKI BIEŻĄCE
Wydatki bieżące, w tym: na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń, związane
z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych gminy oraz z tytułu udzielonych poręczeń
w latach 2008-2009 zostały przyjęte w kwotach wynikających z wykonania budżetu.
Na rok 2011 ww. wydatki zaplanowano z uwzględnieniem założeń i wskaźników
przyjętych do opracowywania projektu budżetu państwa, przewidywanego wykonania
budżetu miasta za 2010 rok, wzrostu cen i podwyżek wynagrodzeń oraz w taki sposób, aby
zabezpieczały funkcjonowanie jednostek organizacyjnych oraz realizację wszystkich zadań
statutowych gminy.
Prognozuje się na lata 2012-2022 wysokość wydatków na wynagrodzenia,
pochodne od wynagrodzeń oraz związane z bieżącą działalnością jednostek na poziomie
zaplanowanych z tego tytułu wydatków na 2011 rok.
Wydatki z tytułu udzielonych poręczeń zaplanowano w latach 2011-2022 zgodnie
z harmonogramami przyjętymi uchwałami Rady Miejskiej w Kamiennej Górze
oraz zawartymi w tym zakresie umowami.
4. NADWYŻKA BUDŻETOWA
Ujęte w latach 2008-2010 kwoty przychodów nie zwiększających długu (wolnych
środków) wynikają z rozliczenia budżetów lat poprzednich . Od roku 2012 prognozuje się
budżety na poziomie zrównoważonym, w związku z tym nie zakłada się przychodów z tego
tytułu.
5. OBSŁUGA DŁUGU
Wykazane w załączniku nr 1 kwoty rozchodów z tytułu spłat rat pożyczek
i kredytów oraz wydatków związanych z obsługa długu zgodne są z zawartymi umowami
i uwzględniają przyjęte harmonogramy spłat, co obrazuje poniższe zestawienie.
L.p
.
Rodzaj
zadłużenia
Pożyczkodawca
Kredytodawca
Data
zaciągnięcia
Kwota
zaciągniętego
kredytu/pożyczki
Saldo
zadłużenia na
31.12.2009 rok
Przychody w
2010 roku
Spłaty
zaciągniętych
kredytów i
pożyczek w 2010
roku
Kwota pozostająca
do spłaty na
31.12.2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
Pozyczka
WFOŚiGW
2
Kredyt
3
11.1999
3 000 000,00
200 000,00
200 000,00
0,00
BOŚ
03.10.2008
1 106 554,26
906 554,26
300 000,00
606 554,26
Kredyt
BOŚ
08.07.2008
2 706 617,90
2 556 617,25
150 000,00
2 406 617,25
4
Kredyt
BOŚ
10.06.2008
2 881 800,25
2 616 800,25
300 000,00
2 316 800,25
5
Pożyzka
WFOŚiGW
02.04.2008
769 000,00
384 500,00
384 500,00
0,00
6
Kredyt
PKO BP
2009
6 000 000,00
6 000 000,00
125 000,00
5 875 000,00
7
Pożyczka
WFOŚiGW
2009
411 400,00
411 400,00
205 700,00
205 700,00
8
Pożyczka
WFOŚiGW
2009
132 700,00
132 700,00
132 700,00
0,00
9
Pożyczka
WFOŚiGW
2009
211 700,00
211 700,00
211 700,00
0,00
10
Kredyt
PKO BP
2009
1 400 000,00
1 400 000,00
20 000,00
1 380 000,00
11
Kredyt
Bank
Spółdzielczy
2009
2 000 000,00
2 000 000,00
0,00
2 000 000,00
12
Kredyt
PKO BP SA
2010
4 117 750,00
24 900,00
4 092 850,00
13
Kredyty i pożyczki planowane do zaciągnięcia w uchwale budżetowej
(nie zaciągnięte na dzień 15.11.2010r.)
1 575 050,00
0,00
1 575 050,00
5 692 800,00
2 054 500,00
20 458 571,76
Razem
11
20 619 772,41
16 820 271,76
Kredyty wnioskowane do zaciągnięcia w 2011 roku
Razem
5 233 127,00
25 691 698,76
W planie rozchodów ujęte zostały również spłaty rat kredytów i pożyczek
oraz odsetek od planowanych w 2011 roku przychodów.
6. WYDATKI MAJATKOWE
Ujęte w 2008-2009 roku kwoty wydatków majątkowych wynikają z wykonania
budżetów za wymienione lata. W 2010 r. ujęto plan na III kwartał oraz przewidywane
wykonanie. Projekt na 2011 uwzględnia realizację zadań inwestycyjnych przyjętych
w limitach wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne w latach 2011-2013, a także
większość wniosków złożonych przez Komisje Rady Miasta oraz potrzeby określone przez
gminne jednostki budżetowe. Uwzględnione zostały także w miarę możliwości potrzeby
wynikające ze współpracy między jednostkami samorządu terytorialnego, a innymi
podmiotami oraz zawarte umowy na realizację zadań z udziałem środków pozabudżetowych.
Na lata 2012-2022 prognozuje się wydatki majątkowe niższe od wykonanych w latach
2008-2009 oraz planowanych na III kwartał 2010 r. oraz 2011 r.
W 2011-2013 r. zaplanowano kwotę wydatków majątkowych zgodnie z wykazem
przedsięwzięć stanowiącym zał. nr 2 do wieloletniej prognozy finansowej gminy natomiast
w załączniku do projektu uchwały budżetowej na 2011 r. określającym limity wydatków na
wieloletnie programy inwestycyjne kwoty te zawierają także planowane (wnioskowane)
w tym zakresie środki ma realizację wskazanych przedsięwzięć zarówno po stronie dochodów
jak i wydatków. Przedmiotowy załącznik dotyczący realizacji przez gminę przedsięwzięć
zostanie zmieniony w momencie potwierdzenia otrzymania dofinansowania ze źródeł
pozabudżetowych.
7. KWOTA DŁUGU I WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA
W wieloletniej prognozie finansowej określono corocznie wielkość oraz wskaźniki
zadłużenia gminy w latach 2008-2022. Należy zaznaczyć, że spełniono wskaźnik spłaty rat
kredytów i pożyczek, odsetek od zaciągniętych i planowanych do zaciągnięcia kredytów
i pożyczek oraz udzielonych poręczeń i w latach 2014-2022 jest on zgodny z art. 243 ufp.