Szczegółowy opis szkolenia

Szczegółowy opis szkolenia
Przegląd podatkowy vat, pit, cit po zmianach 2017.
Miejsce
Wrocław
Termin
2017-03-06 - 2017-03-07
Prowadzący
Gabrysiak Michał
Czas trwania
12 h
Cena*
949 PLN + 23% VAT
*Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT
Program:
Przegląd podatkowy vat, pit, cit po zmianach 2017.
Dzień pierwszy.
I Wybrane problemy po zmianach w ustawie o VAT i rozporządzeniach (kasy rejestrujące)
1) Objęcie zakresem tzw. mechanizmu odwróconego obciążenia niektórych transakcji mających za przedmiot
świadczenie usług budowlanych, procesory, określone towary z kategorii złota i srebra - sprzedaż wyrobów, a
sprzedaż usług na towarach
2) Usługi budowlane i problemy z tym związane w 2017 r:
- kto jest podwykonawcą?
- definicja słownikowa o Kodeksowa podwykonawcy
- jak zabezpieczyć się przed skutkiem pomyłek co do statusu wykonawcy (podwykonawcy)
- PKWiU a usługi budowlane
- jak traktować usługi wynajmu sprzętu budowlanego z operatorem
- inne dyskusyjne usługi np. wynajem rusztowań z montażem i demontażem
3) Ograniczenia w dokonywaniu zwrotów VAT w terminie 25-dniowym, w związku z sygnałami o wykorzystywaniu
tego przepisu przez oszustów - jakie warunki trzeba spełnić i czy są one czytelne
4) Likwidację możliwości stosowania rozliczeń kwartalnych dla podatników innych niż mali podatnicy oraz brak
możliwości stosowania rozliczeń kwartalnych przez podatników rozpoczynających wykonywanie czynności
opodatkowanych w okresie pierwszych dwunastu miesięcy prowadzenia działalności
5) Wprowadzenie dla podatników obowiązku składania deklaracji dla podatku od towarów i usług wyłącznie drogą
elektroniczną
6) Wprowadzenie obowiązku składania informacji podsumowujących wyłącznie za okresy miesięczne i przesyłania
ich wyłącznie drogą elektroniczną
7) Modyfikacja istniejących rozwiązań dotyczących odpowiedzialności solidarnej oraz kaucji gwarancyjnej w celu
zapewnienia większej skuteczności tych instrumentów
8) Rozszerzenie odpowiedzialności solidarnej na przedstawiciela podmiotu rozpoczynającego działalność
gospodarczą
9) Objęcie solidarną odpowiedzialnością nabywcy za zobowiązanie podatkowe dostawcy transakcji, których
przedmiotem jest folia typu stretch, dyski twarde (dyski HDD) oraz dyski SSD,
10)Wprowadzenie możliwości odmowy rejestracji podmiotu jako podatnika VAT
11)Nowe regulacje określające przesłanki warunkujące wykreślenie podatnika z rejestru podatników VAT
12)Modyfikację rozwiązania, które uzależnia powstanie prawa do obniżenia kwoty podatku należnego o kwotę
podatku naliczonego w przypadku transakcji, z tytułu których podatnikiem jest nabywca lub usługobiorca, a także
w przypadku wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów od uwzględnienia przez podatnika kwoty podatku
należnego w deklaracji podatkowej, w której jest obowiązany rozliczyć ten podatek
13)Wprowadzenie sankcji podatkowych za nierzetelne rozliczanie podatku skutkujące zaniżeniem zobowiązania
podatkowego lub zawyżeniem nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do zwrotu lub rozliczenia w
następnych okresach rozliczeniowych lub zwrotu podatku oraz likwidacja sankcji wynikającej z przepisów
dotyczących ulgi na złe długi.
14)Stawki podatkowe - przedłużenie bytu stawki 23% i 8%
15)Podwyższenie limitu do zwolnienia podmiotowego o problemy z przepisami przejściowymi
16)Pozostałe zmiany w podatku od towarów i usług
17)Rozporządzenie w sprawie kas rejestrujących-co zmieniono
Dzień drugi.
II Wybrane problemy po zmianach w PIT CIT na 2017 r
1) Ustawa z dnia 13 kwietnia 2016 r. o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, ustawy o
podatku dochodowym od osób prawnych oraz ustawy o swobodzie działalności gospodarczej (Dz. U. poz. 780) - od
1 stycznia 2017
a) obowiązek regulowania płatności przekraczających 15.000 zł w sposób bezgotówkowy (było 15.000 Euro)
b) co to jest jednorodna transakcja?
c) korekta kosztów uregulowanych niezgodnie z zasadą opisaną w punkcie a
d) pomniejszanie odpisów amortyzacyjnych o nie zapłacone zgodnie z przepisami wydatki na nabycie
(wytworzenie) środka trwałego
e) zasady korygowania kosztów przy zmianie formy opodatkowania
f) czy można zapłatę gotówkową zamienić na przelew?
g) przepisy przejściowe
2) Ustawa z dnia 5 września 2016 r o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych oraz ustawy o
podatku dochodowym od osób prawnych (obniżenie opodatkowania do 15%)
a) obniżenie stawki podatku dochodowego od osób prawnych do 15% dla małych podatników oraz podatników
rozpoczynających działalność gospodarczą
b) wykluczenia z prawa do stosowania obniżonej stawki
c) katalog przypadków w których dochód podatnika podlegającego ograniczonemu obowiązkowi podatkowemu
uznaje się za uzyskany na terytorium RP - rozszerzenie przypadków poboru podatku u źródła
d) ustalanie przychodu z tytułu objęcia udziałów (akcji) w spółce w zamian za wkład niepieniężny wg nowych
zasad
e) ograniczenie tzw. europejskiej wymiany udziałów
3) ustawa z dnia 4 listopada 2016 r. o zmianie niektórych ustaw określających warunki prowadzenia działalności
innowacyjnej (Dz. U. poz. 1933) - rozszerzenie ulgi z tytułu działalności innowacyjnej.
4) Ustawa z dnia 29 listopada 2016 o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, ustawy o
podatku dochodowym od osób prawnych oraz ustawy o zmianie ustawy – Ordynacja podatkowa oraz niektórych
innych ustaw
a) Zmiana kwoty wolnej od podatku i inne zasady naliczania zaliczek w działalności gospodarczej w 2017 r-updf
b) likwidacja zwolnienia z podatku dochodowego niektórych zamkniętych funduszy inwestycyjnych-updp
III Odpowiedzi na pytania
Dla kogo:
Adresatami szkolenia są księgowi oraz pracownicy pracujący w działach finansowo – księgowych firm, którzy
mają w swoim zakresie obowiązków rozliczenie podatkowe.
Cel:
Celem szkolenia jest przedstawienie uczestnikom zmian w podatku od towarów i usług oraz podatkach
dochodowych obowiązujących od 2017 roku. Szkolenie składa się z bloków tematycznych tworzonych w
odniesieniu do systematyki ustawy o VAT, CIT.
Korzyści:
W czasie zajęć zostaną przekazane uczestnikom szkolenia informacje o obowiązku podatkowym, wskazane będą
wszelkie przysługujące uprawnienia, ryzyka podatkowe, w tym również najbardziej dyskusyjne i aktualne
rozwiązania prawne i praktyczne zarówno w podatku VAT jak i CIT. Istotne jest również to, że szkolenie
prowadzone jest przez praktyka, dzięki czemu poszczególne zagadnienia omawiane będą na podstawie
konkretnych przykładów z uwzględnieniem najaktualniejszych wykładni, orzeczeń, problemów etc.
Wykładowca:
Gabrysiak Michał
Manager w Tax Advisors Group Sp. z o.o. Spółka Doradztwa Podatkowego. Pracownik renomowanych spółek
doradztwa podatkowego (BIG 4). Absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu
Wrocławskiego. Posiadający wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa
podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu podatku VAT, ze szczególnych uwzględnieniem specyfiki
funkcjonowania branży medycznej, finansowej, ubezpieczeniowej i deweloperskiej. Autor licznych publikacji
przedstawianych m.in. w Rzeczpospolitej czy pozycjach wydawnictwa Presscom.
Opinie
„Ciekawie przedstawiony przedmiot szkolenia. Prowadzący zwrócił uwagę na istotne zmiany,
dostosowując je do specyfiki działalności osób uczestniczących w szkoleniu”
M. Czekańska Wezi-Tec
„Szkolenie bazujące na praktycznych przykładach i doświadczeniach”
A. Sikorska Wezi Tec
„Szkolenie uważam za bardzo przydatne dla osób, które pracują w księgowości…
A. Sulka Toyo Seal Poland
Szczegóły organizacyjne:
Koszt uczestnictwa:
• -jednej osoby 949 plus 23% VAT, razem 1167.27
• -kolejnych osób - prosimy o kontakt
Uwaga: Promocje i rabaty nie łączą się.
Uwaga: Możecie Państwo zwracać się z wnioskiem o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu
Szkoleniowego,
Cena obejmuje:
• -uczestnictwo w szkoleniu
• -serwis kawowy
• -obiad
• -materiały szkoleniowe
• -certyfikat ukończenia
Płatności:
• Prosimy realizować na konto 40 1320 1537 1869 7872 2000 0001 po otrzymaniu zaproszenia.
Miejsce szkolenia:
• Szkolenie jest realizowane w centrum konferencyjnym zlokalizowanym w centrum miasta,
• Nazwa i adres zostanie Państwu przekazana w zaproszeniu.
Zaproszenie zawiera:
• temat szkolenia
• miejsce
• godziny realizacji
Informacje:
• Tel. 601-955-320
• Fax. (46)8332636
• e-mail. [email protected]; www.akkonline.pl