Polisa jako narzędzie sukcesji majątkowej

Polisa jako narzędzie
sukcesji majątkowej
Lionbiznes.net
przygotował
Jarosław Lipke
Cele sukcesji majątkowej (1)
• Zaplanowany podział majątku
– decyzja kto ile dziedziczy wraz z zapewnieniem
"wykonalności" decyzji
• Moja firma dalej działa
- zapewnienie możliwości dalszego działania
firmy po śmierci
właściciela lub wspólnika
• Mogę przejść na emeryturę
- posiadam majątek? muszę sprzedać firmę? Ktoś z rodziny
będzie ją prowadzić? Stać mnie na emeryturę czy muszę
pracować dopóki mam siły?
Cele sukcesji majątkowej (2)
• Zapewniam rodzinie bezpieczeństwo
finansowe
– Jeśli nagle umrę – moja rodzina (żona) ma środki do życia
– Jeśli nagle umrę – długi mojej firmy nie pogrążą mojej
rodziny
– Jeśli będę zdrowy – będzie nas stać na normalne życie
2 warianty sukcesji,
które trzeba zaplanować
• Wersja optymistyczna
– właściciel żyje długo i szczęśliwie
• Wersja pesymistyczna
- nieszczęśliwe zdarzenie (właściciela lub wspólnika)
Co oznacza dzisiaj słowo Polisa?
• Ubezpieczenie na życie
– Wypłata po śmierci ubezpieczonego
– Ew. dodatkowe ubezpieczenia
• Polisa inwestycyjna (program inwestycyjny)
- „udaje” ubezpieczenie
- jest czystą inwestycją
- ma niektóre zalety polis/ubezp. na życie
• Produkty mieszane
• Ubezpieczenia majątkowe (zupełnie inna kategoria)
Jak działa polisa na życie?
• ubezpieczanie ryzyka / aktuariusze
• ryzyko ubezpieczeniowe/koszty polisy
• umowy dodatkowe (ciężkie zachorowanie, pobyt
w szpitalu, śmierć w NW, utrata zdrowia i in.)
• zdrowie
• wiek
Kiedy warto/trzeba mieć
polisę - ubezpieczenie na życie ?
• zabezpieczenie rodziny (dzieci, niepracująca
małżonka)
– utrzymanie poziomu życia po śmierci głównego żywiciela
rodziny
• zabezpieczenie rodziny przed długami
biznesowymi
• zabezpieczenie spłaty kredytów, długów
prywatnych i firmowych
Kiedy warto/trzeba mieć
polisę - ubezpieczenie na życie (2)?
• zabezpieczenie spłaty rodziny wspólnika możliwość nieskrępowanego działania firmy
(ubezpieczenie krzyżowe)
• Przypadki szczególne
(np. rozwód i rozdzielność majątkowa)
Polisa inwestycyjna, czym się różni
od klasycznej polisy na życie
• polisa na życie - służy naszej rodzinie (osobom
uposażonym) po naszej śmierci
• polisa inwestycyjna służy nam za życia i
dodatkowo zabezpiecza nasze decyzje
sukcesyjne
(zbieramy tu nasze środki w celu inwestycji/lokowania, które
wykorzystujemy w czasie naszego życia, dając dyspozycje co
do ich przeznaczenia w razie/po naszej śmierci.)
Cele realizowane przy pomocy
polisy inwestycyjnej?
• inwestowanie lub bezpieczne lokowanie
posiadanego kapitału lub zbudowaniu kapitału
z bieżących wpłat
• zbudowanie kapitału bezpieczeństwa na
starość (prywatny ZUS)
• zebranie środków dla dzieci, wnuków na
studia, start w dorosłe życie itp..
• zaplanowanie sukcesji dla środków
finansowych niewykorzystanych osobiście
Cele realizowane przy pomocy
polisy inwestycyjnej? (2)
• daje możliwość wyłączenia z majątku
spadkowego aktywów finansowych
• daje możliwość zaplanowania bezpodatkowej
sukcesji (dla osób, które nie dziedziczą ustawowo i jest to
związane z zapłatą podatku od spadku)
• można wydzielić oddzielne części aktywów
przeznaczonych na różne cele
• służy zmniejszeniu opodatkowania inwestycji
finansowych
Jak jest zbudowana polisa
inwestycyjna?
• formalnie tylko jest ubezpieczeniem na życie
• jesteśmy ubezpieczeni tylko do wysokości
zgromadzonych aktywów
• wyznaczamy osoby uposażone, które
otrzymują świadczenie po naszej śmierci
• w przypadku wypłaty świadczenia nie jest
naliczany podatek od zysków kapitałowych
(podatek Belki) !!
Możliwości inwestycyjne
polisy inwestycyjnej?
•
•
•
•
inwestujemy poprzez fundusze inwestycyjne
UFK = FI
wyselekcjonowane FI polskie i zagraniczne
Pełna dywersyfikacja – do dyspozycji fundusze
wszystkich kategorii (akcyjne, zrównoważone,
obligacyjne, pieniężne, surowcowe, z poszczególnych
regionów świata itp.)
• Bezpłatne przenoszenie środków pomiędzy FI
Możliwości inwestycyjne
polisy inwestycyjnej? (2)
• możemy inwestować lokacyjnie (bezpieczne
fundusze i minimum zmian)
• możemy traktować inwestycję jako aktywne
zdywersyfikowane inwestowanie,
również jako agresywną inwestycję
• w każdej chwili możemy zmienić strategię
inwestycyjną
Kiedy na polisie inwestycyjnej
zarobimy?
• współpraca z profesjonalnym i niezależnym
doradcą finansowym
• dobry produkt – dostosowany do naszych
potrzeb
• poświęceniu minimum czasu, aby zadbać
o własne środki, współpraca z DF i
wykorzystanie możliwości programu inw.
Dziękuję za uwagę