IKE i IKZE - podsumowanie roku 2012

Jaki był rok 2012 dla naszych emerytur?
Warszawa, 25 stycznia 2013 – Rok 2012 był pod wieloma względami wyjątkowy dla
naszych przyszłych świadczeń emerytalnych. Co przyniesie 2013?
W maju ubiegłego roku Sejm znowelizował kilka ustaw regulujących warunki
przechodzenia na emeryturę. Najważniejszą było wydłużenie wieku uprawniającego do
świadczenia – do 67 lat – i zrównanie tego wieku dla kobiet i mężczyzn. Reformę
rozłożono na wiele lat – nowy wiek emerytalny będzie obowiązywał mężczyzn od roku
2020, natomiast kobiety dopiero od roku 2040.
Dobry rok dla OFE
2012 rok był pierwszym pełnym rokiem z niższą składką (2,3 proc. wartości brutto
wynagrodzenia wobec 7,3 proc. wcześniej) przekazywaną do OFE.. W minionym roku
fundusze emerytalne wypracowały też jeden z najlepszych wyników w historii ich
działalności. Przeciętny zwrot z inwestycji wyniósł 16,2 proc., co przede wszystkim było
pochodną bardzo dobrej koniunktury nie tylko na rynku akcji, ale także obligacji
skarbowych. – Biorąc pod uwagę ubiegłoroczny wynik, powinniśmy się cieszyć, że od
stycznia 2013 składka do OFE wzrosła do 2,8 proc. Po obniżeniu składki znaczenie
świadczenia pochodzącego z funduszy emerytalnych istotnie spadło – mówi Maciej
Rogala, ekspert od systemów emerytalnych i właściciel serwisu Emerytariusz.pl. W całej
emeryturze wypłacanej z publicznego systemu wyniesie ono ok. 15-25 proc. Większa
część przyszłej emerytury będzie zatem zależeć od stopy waloryzacji kont prowadzonych
przez ZUS. Stopa waloryzacji konta emerytalnego w I filarze za 2012 r. nie będzie
wysoka – prawdopodobnie będzie równa inflacji w roku 2012, czyli wyniesie ok. 3 proc.
Nowości w dobrowolnych produktach emerytalnych
1 stycznia ubiegłego roku weszły w życie nowe przepisy dotyczące III filara. Obok
indywidualnych kont emerytalnych (IKE) oferowanych od 2004 roku, pojawił się nowy
produkt – indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE). – Oba konta mają
wiele podobieństw, a główne różnice wynikają przede wszystkim z prawa do wpłat. W
przypadku IKZE uprawnionymi do dokonania wpłaty są osoby osiągające dochód w roku
poprzedzającym wpłatę, od którego zostały naliczone składki na ubezpieczenia
emerytalne, natomiast w IKE może oszczędzać każdy, kto ukończył 18 rok życia lub
nawet – po spełnieniu pewnych warunków – 16 rok – tłumaczy Maciej Rogala.
W obu produktach odmiennie określany jest również limit wpłat obowiązujący w danym
roku. W IKE wynosi 300 proc. średniego wynagrodzenia przewidywanego na dany rok.
W 2012 było to 10578 zł, a w 2013 jest to 11 139 zł. W IKZE natomiast brany jest pod
Kontakt:
Union Investment TFI S.A., Anna Filipowska, Dyrektor ds. Marketingu i Komunikacji, tel. (22) 449 04 79, [email protected]
Partner of Promotion, Marcin Gliński, Account Executive, tel. (22) 858 74 58 wew. 83, [email protected]
Strona 2
uwagę dochód („ozusowany”) z roku poprzedzającego dokonanie wpłaty i wynosi on 4
proc. tego dochodu. W przypadku najlepiej zarabiających – opłacających składki
emerytalne do 30-krotności wynagrodzenia średniego – w 2012 roku była to kwota
4030,80 zł, a w 2013 wzrosła do 4.231,20 zł.
Jednak najważniejszą różnicą, z punktu widzenia oszczędzającego, jest ta, wynikająca
z różnic w opodatkowaniu wpłaty/wypłaty. – W IKE oszczędzający nie korzysta z żadnej
bieżącej zachęty podatkowej – wyjaśnia Waldemar Wołos, dyrektor ds. rozwoju nowych
produktów Union Investment TFI. – Korzyść podatkowa pojawia się dopiero przy
wypłacie środków dokonywanej po ukończeniu 60 roku życia, bowiem oszczędzający
otrzymuje całość zgromadzonych środków wraz zyskami osiągniętymi z ich
inwestowania, które będą zwolnione z podatku Belki. Natomiast IKZE ma zachętę
podatkową bieżącą, w postaci ulgi w podatku PIT. Osoba, która w ubiegłym roku
dokonała wpłaty na konto IKZE w kwocie maksymalnego limitu tj. 4030,80 zł i która
wykażę tę wpłatę w zeznaniu podatkowym składanym za ubiegły rok, otrzyma zwrot
podatku PIT w kwocie 1290 zł, stanowiących 32 proc. odłożonej kwoty – dodaje.
Zwrot podatku zależy jednak nie tylko od wielkości dokonanej wpłaty, ale także od progu
podatkowego. – W zależności od wysokości dochodów, podatnik może odzyskać 18
proc. lub 32 proc. odłożonej kwoty – mówi Waldemar Wołos.
Poniżej oczekiwań
Na początku marca KNF opublikuje dokładne dane za 2012 rok dotyczące IKE i IKZE.
Już dziś wiadomo jednak, że oba konta nie cieszyły się oczekiwaną popularnością.
Według szacunków „Rzeczpospolitej” IKZE założyło ok. 500 tys. Polaków. Jednak tylko
30 tys. kont zostało zasilonych, co stanowi ledwie 6 proc. wszystkich otwartych w
zeszłym roku IKZE. Również sytuacja IKE w minionych 12 miesiącach nie była dobra, bo
liczba kont znów zaczęła spadać. 34 instytucje, od których dane zebrała
„Rzeczpospolita”, zadeklarowały, że prowadziły prawie 800 tys. kont na koniec 2012
roku. Oznacza to, że ich liczba spadała o ok. 10 tys. w porównaniu do 2011 roku. Jak
informuje „Rz”, tylko w ciągu ostatniego kwartału 2012 r. liczba IKE zmalała o ok. 4 tys.
Co przyniesie rok 2013?
Według Waldemara Wołosa z Union Investment TFI, 2013 rok ma szansę być lepszy dla
kont emerytalnych niż poprzedni rok, a o ewentualnym sukcesie IKE i IKZE zadecydują
przede wszystkim dwa czynniki. – Pierwszy to informacja o IKZE zawarta w drukach PIT
składanych za rok 2012. W praktyce kilkanaście milionów Polaków zauważy nową
rubrykę w zeznaniu podatkowym i duża część z tych osób będzie chciała dowiedzieć się
czegoś więcej – twierdzi Wołos. Drugim czynnikiem będzie koniunktura na rynku
kapitałowym, który zapowiada się bardzo ciekawie. – Jeszcze nigdy Polacy nie posiadali
tak dużej kwoty oszczędności zdeponowanych na lokatach bankowych. Przy
Kontakt:
Union Investment TFI S.A., Anna Filipowska, Dyrektor ds. Marketingu i Komunikacji, tel. (22) 449 04 79, [email protected]
Partner of Promotion, Marcin Gliński, Account Executive, tel. (22) 858 74 58 wew. 83, [email protected]
Strona 3
systematycznie obniżanych stopach procentowych istnieje duże prawdopodobieństwo,
że część depozytów trafi bezpośrednio do funduszy inwestycyjnych, w tym część do
produktów z ulgami podatkowymi, czyli do IKE i IKZE – prognozuje Waldemar Wołos.
Union Investment Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. od 17 lat oferuje najwyższej jakości rozwiązania finansowe
inwestorom indywidualnym (w zakresie funduszy inwestycyjnych, portfeli asset management, a także produktów
systematycznego oszczędzania) oraz instytucjom (w zakresie zarządzania płynnością firmy, asset management, tworzenia
dedykowanych produktów). Towarzystwo wielokrotnie nagradzane było za osiągane wyniki zarządzania, w tym – jako
jedyne – 10-krotnie stawało na podium najstarszego rankingu funduszy inwestycyjnych w Polsce, przygotowywanego
przez Rzeczpospolitą i Analizy Online. Więcej informacji na stronie www.union-investment.pl
Kontakt:
Union Investment TFI S.A., Anna Filipowska, Dyrektor ds. Marketingu i Komunikacji, tel. (22) 449 04 79, [email protected]
Partner of Promotion, Marcin Gliński, Account Executive, tel. (22) 858 74 58 wew. 83, [email protected]