wersja PDF - KGHM

Sytuacja majątkowa i finansowa
Źródła pokrycia majątku
W 2012 roku, kapitał własny nadal stanowił podstawowe źródło finansowania aktywów, a jego udział w sumie bilansowej wyniósł 78%.
Istotne zmiany dotyczyły następujących pozycji kapitałów i zobowiązań:
Kapitał własny – spadek o 1 212 mln zł, będący wypadkową następujących czynników:
Zysk netto za 2012 rok +4 868 mln zł;
Dywidenda z zysku za 2011 rok -5 668 mln zł;
Inne całkowite dochody (głównie z tytułu wyceny instrumentów zabezpieczających) -412 mln zł.
Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego – w drugim półroczu Spółka korzystała z finansowania w formie kredytów bankowych. Na dzień 31
grudnia 2012 roku, zobowiązania kredytowe wyniosły 1 013 mln zł (na koniec 2011 roku zobowiązania z tego tytułu nie wystąpiły).
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego – spadek o 1 198 mln zł, wynika z rozliczenia zapłaty podatku za 2011 rok, który w 2011 rok był wpłacany
w formie stałych zaliczek skalkulowanych w oparciu o wynik podatkowy za 2009 rok Wysokość tych zaliczek była niższa od rzeczywistego zobowiązania podatkowego
wynikającego z zeznania CIT 8 za 2011 rok o 1 588 mln zł, gdy tymczasem podatek zapłacony w formie zaliczek za 2012 rok, był niższy w stosunku do jego rzeczywistej
wielkości za rok podatkowy 2012 o 390 mln zł.
Pochodne instrumenty finansowe – zmniejszenie o 615 mln zł w związku ze zmianą cen terminowych metali, kursu terminowego USD/zł, rozliczeniem instrumentów
w ciągu roku oraz zawarciem nowych transakcji na rynku miedzi i walutowym. Dla rynku walutowego nastąpiło zmniejszenie zobowiązań o 361 mln zł, a dla rynków
miedzi i srebra odpowiednio o 220 mln zł i 34 mln zł.
Przejęcie spółki Quadra FNX Mining Ltd. miało największy wpływ na zmianę poziomu wskaźników finansowania aktywów.
Ws kaźniki finans owania akt ywów
Wskaźniki wyliczono według stanów bilansowych na koniec roku.
A k t y wa i zobowiązania war unk owe
Na dzień 31 grudnia 2012 roku, aktywa warunkowe Spółki wynosiły 414 mln zł i dotyczyły głównie otrzymanych gwarancji (o wartości 182 mln zł), dotyczących głównie
zabezpieczeń, w celu pokrycia ewentualnych roszczeń Spółki, z tytułu niewykonania lub nienależytego wykonania umów przez wykonawców oraz nadpłaty podatku
od nieruchomości od wyrobisk górniczych (87 mln zł). Pozostałe aktywa warunkowe dotyczą należności wekslowych, prac wdrożeniowych i projektów wynalazczych
oraz spornych spraw budżetowych.
Stan zobowiązań warunkowych na koniec 2012 roku wyniósł 178 mln zł, w tym 126 mln zł z tytułu umów wdrożeniowych i racjonalizatorskich.
Ponadto zobowiązania wobec jednostek samorządu terytorialnego w związku z rozbudową Ośrodka Unieszkodliwiania Odpadów Wydobywczych w sprawozdaniu
z sytuacji finansowej wyniosły 193 mln zł.