edenred polska sp. z oo sprawozdanie finansowe za rok obrotowy
Transkrypt
edenred polska sp. z oo sprawozdanie finansowe za rok obrotowy
EDENRED POLSKA SP. Z O.O. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2012 R. EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2012 r. SPIS TREŚCI OŚWIADCZENIE ZARZĄDU 3 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 4 BILANS 10 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 12 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 13 2 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2012 r. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Zgodnie z wymogami art. 52 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330) Zarząd EDENRED POLSKA SP. Z O.O. ("Spółka") przedstawia sprawozdanie finansowe, na które składa się: 1) 2) wprowadzenie do sprawozdania finansowego; bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2012 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 35 800 764.4 złotych; 3) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 r. wykazujący stratę netto w kwocie 5 745 477.0 złotych; dodatkowe informacje i objaśnienia. 4) 3 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 1. Dane identyfikujące Spółkę 1. 1 Nazwa Spółki Edenred Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, zwana dalej Spółką. 1. 2 Siedziba Spółki Ul. Przemysłowa 30 00-450 Warszawa 1. 3 1. 4 Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym Siedziba sądu: Sąd Rejonowy dla M.St. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Data: Numer rejestru: 6 czerwca 2002 r. 0000116438 Podstawowy przedmiot i czas działalności Spółki Przedmiotem działalności Spółki zgodnie ze statutem Spółki jest między innymi: · · · · · Działalność usługowa związana z wyżywieniem Handel hurtowy, z wyłączeniem handlu pojazdami samochodowymi Reklama Pozostała działalność profesjonalna, naukowa i techniczna , gdzie indziej niesklasyfikowana Pozostała działalność wspomagająca prowadzenie działalności gospodarczej. Spółka została utworzona na czas nieokreślony. 1. 5 Okres objęty sprawozdaniem finansowym Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane za okres od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 r., natomiast dane porównawcze obejmują okres od 1 stycznia 2011 r. do 31 grudnia 2011 r. 4 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 1. 6 Założenie kontynuacji działalności Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień 31 grudnia 2012 r. bilans sporządzony przez Spółkę wykazał skumulowane straty z roku 2012 oraz lat ubiegłych w wysokości 11 660 995.20 zł, przewyższające połowę kapitału zakładowego o kwotę 5 670 995.20 zł. W takiej sytuacji Zarząd Spółki, stosownie do dyspozycji zawartej w art. 233 kodeksu spółek handlowych, zwoła Zgromadzenie Wspólników celem powzięcia uchwały, co do dalszego istnienia Spółki. 2. Znaczące zasady rachunkowości Sprawozdanie finansowe sporządzono stosując poniżej opisane zasady rachunkowości: 2. 1 Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, określonymi w ustawie o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2013 r. poz 330) i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi. Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły i są zgodne z zasadami rachunkowości stosowanymi w poprzednim roku obrotowym. 2. 2 Przychody i koszty Przychody i koszty są ujmowane zgodnie z zasadą memoriału, tj. w roku obrotowym, którego dotyczą, niezależnie od terminu otrzymania lub dokonania płatności. Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym. Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów ujmuje się w rachunku zysków i strat, gdy Spółka przekazała nabywcy znaczące korzyści wynikające z praw własności do tych aktywów oraz przestała być trwale zaangażowana w zarządzanie przekazanymi aktywami, ani też nie sprawuje nad nimi efektywnej kontroli. 2. 3 Przychody odsetkowe Przychody odsetkowe są ujmowane w momencie ich naliczenia. 5 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 2. 4 Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne wycenia się w księgach według cen ich nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie, pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne a także o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Wartości niematerialne i prawne umarza się metodą liniową przy zastosowaniu następujących stawek amortyzacyjnych: Oprogramowanie Inne 50 % 10 % Poprawność stosowanych okresów i stawek amortyzacji wartości niematerialnych i prawnych jest przez jednostkę weryfikowana, powodując odpowiednią korektę dokonywanych w następnych latach odpisów amortyzacyjnych. 2. 5 Środki trwałe Środki trwałe wycenia się w księgach w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia (wartość początkowa), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych oraz środków trwałych w budowie obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia do dnia przyjęcia do używania, w tym również koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu. Wartość początkową środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia, polegającego na przebudowie, rozbudowie, modernizacji lub rekonstrukcji, powodującego, że wartość użytkowa tego środka po zakończeniu ulepszenia przewyższa posiadaną przy przyjęciu do używania wartość użytkową. Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową. Rozpoczęcie amortyzacji następuje w następnym miesiącu po przyjęciu środka trwałego do używania. 6 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) Przykładowe stawki amortyzacyjne są następujące: Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu 30 % 20 % Poprawność stosowanych okresów i stawek amortyzacji środków trwałych jest przez jednostkę okresowo weryfikowana, powodując odpowiednią korektę dokonywanych w następnych latach odpisów amortyzacyjnych. 2. 6 Inwestycje Inwestycje obejmują aktywa posiadane w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych wynikających z przyrostu wartości tych aktywów, uzyskania z nich przychodów w formie odsetek, dywidend (udziałów w zyskach) lub innych pożytków, w tym również z transakcji handlowej, a w szczególności aktywa finansowe oraz te nieruchomości i wartości niematerialne i prawne, które nie są użytkowane przez jednostkę, lecz są posiadane w celu osiągnięcia tych korzyści. 2. 7 Inwestycje w wartości niematerialne i prawne Inwestycje w wartości niematerialne i prawne ujmuje się w księgach zgodnie z zasadami opisanymi w punkcie 2.5. 2. 8 Trwała utrata wartości aktywów Na każdy dzień bilansowy ocenia się czy istnieją obiektywne dowody wskazujące na trwałą utratę wartości składnika bądź grupy aktywów. Jeśli takie dowody istnieją, ustala się szacowaną, możliwą do odzyskania wartość składnika aktywów i dokonuje się odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości, w kwocie równej różnicy między wartością możliwą do odzyskania i wartością bilansową. Strata wynikająca z utraty wartości jest ujmowana w rachunku zysków i strat. W przypadku, gdy skutki uprzednio dokonanego przeszacowania aktywów ujęto jako kapitał z aktualizacji wyceny, to strata pomniejsza wysokość tego kapitału, a pozostała część straty jest odnoszona na rachunek zysków i strat. 2. 9 Zapasy Zapasy wyceniane są według cen ich nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy. Wartość zapasów ustala się w oparciu o: Materiały - cenę nabycia, przy czym rozchód wycenia się metodą pierwsze weszło, pierwsze wyszło. Towary - cenę nabycia, przy czym rozchód wycenia się metodą pierwsze weszło, pierwsze wyszło. Zapasy ujmowane są w bilansie w wartości netto, tj. pomniejszone o wartość odpisów aktualizujących. Odpisy aktualizujące ujmuje się w pozostałych kosztach operacyjnych. 7 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 2. 10 Należności, roszczenia i zobowiązania, inne niż zaklasyfikowane jako aktywa i zobowiązania finansowe Należności wykazuje się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego, zaliczanego odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności, której dotyczy odpis aktualizujący. Zobowiązania ujmuje się w księgach rachunkowych w kwocie wymagającej zapłaty. Należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wykazuje się na dzień ich powstania według średniego kursu Narodowego Banku Polskiego ogłoszonego dla danej waluty z dnia poprzedzającego ten dzień. Na dzień bilansowy należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. 2. 11 Rozliczenia międzyokresowe Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresów sprawozdawczych. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy. 2. 12 Rezerwy na zobowiązania Rezerwy stanowią zobowiązania, których termin wymagalności lub kwota nie są pewne. 2. 13 Podatek dochodowy Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat obejmuje część bieżącą. Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego jest naliczane zgodnie z przepisami podatkowymi. 8 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 2. 14 Różnice kursowe Różnice kursowe wynikające z wyceny na dzień bilansowy aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, z wyjątkiem inwestycji długoterminowych, oraz powstałe w związku z zapłatą należności i zobowiązań w walutach obcych, jak również przy sprzedaży walut, zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych, a w uzasadnionych przypadkach - do kosztu wytworzenia produktów lub ceny nabycia towarów, a także ceny nabycia lub kosztu wytworzenia środków trwałych, środków trwałych w budowie lub wartości niematerialnych i prawnych. Do wyceny pozycji bilansu, rachunku zysków i strat wyrażonych w walutach obcych, przyjęto następujące kursy (w zł): Bilans EUR 31.12.2012 4,0882 9 31.12.2011 4,4168 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Bilans AKTYWA Nota 31.12.2012 31.12.2011 840 766.4 240 910.9 471 822.4 31 500.0 503 322.4 - 137 399.7 10 692.7 103 475.1 251 567.5 88 950.6 30 186.3 121 774.0 240 910.9 85 876.5 85 876.5 - 34 959 998.0 25 809 875.5 289 904.6 289 904.6 202 602.6 202 602.6 204 410.0 204 410.0 27 560 118.1 26 296 502.0 63 461.8 63 461.8 13 256 803.5 12 802 983.6 836 446.2 339 514.0 427 169.9 27 764 528.1 114 305.9 13 320 265.3 5 6 808 668.9 6 808 668.9 6 808 668.9 12 232 161.6 12 232 161.6 12 232 161.6 6 96 896.4 54 846.0 35 800 764.4 26 050 786.4 Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe 1 2 3 Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe 4.1 4.2 inne Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM Bilans należy analizować łącznie z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 10 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Bilans (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) PASYWA Nota 31.12.2012 31.12.2011 11 980 000.0 (5 915 518.2) (5 745 477.0) 319 004.8 11 980 000.0 (2 349 987.1) (3 565 531.1) 6 064 481.8 35 481 759.6 19 986 304.6 169 193.9 169 193.9 169 193.9 153 877.6 153 877.6 153 877.6 4 051 326.8 4 020 488.4 30 838.4 31 002 499.3 30 430 142.3 135 968.3 435 969.2 419.5 9 474.5 35 063 300.6 8 116.9 8 116.9 19 781 372.6 19 396 938.5 101 820.1 280 371.8 2 242.2 3 086.9 19 792 576.4 249 265.1 249 265.1 249 265.1 39 850.6 39 850.6 39 850.6 35 800 764.4 26 050 786.4 Kapitał własny Kapitał zakładowy Strata z lat ubiegłych Strata netto 7.1 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Pozostałe rezerwy - krótkoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych kredyty i pożyczki z tytułu dostaw i usług Wobec pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe - krótkoterminowe PASYWA RAZEM 8 9.1 9.2 10 Bilans należy analizować łącznie z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 11 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Rachunek zysków i strat (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) Nota Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi - w tym od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Strata ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne koszty operacyjne Strata z działalności operacyjnej Koszty finansowe Odsetki - w tym dla jednostek powiązanych Inne Strata netto 16 174.0 2 191 121.3 2 191 121.3 12 026.9 1 946 232.2 1 946 232.2 (126 254.1) (490 667.3) (3 022 257.8) (2 094.6) (3 199 090.2) (749 086.4) (854 547.6) (8 443 998.0) (103 307.2) (337 097.7) (2 685 618.6) (68 581.1) (1 642 006.3) (361 912.6) (622 662.1) (5 821 185.6) (6 252 876.7) (3 874 953.4) 15 000.0 92 421.2 107 421.2 246.0 136 236.1 136 482.1 (87 918.8) (87 918.8) (194.5) (72 422.1) (72 616.6) (6 233 374.3) (3 811 087.9) 12 536 772.9 209 004.9 536 772.9 288 015.6 165 919.2 775.1 288 790.7 13 (28 408.6) (28 408.6) (20 467.0) (48 875.6) (43 233.9) (43 233.9) (5 745 477.0) (3 565 531.1) Strata brutto Podatek dochodowy 01.01.2011 31.12.2011 11 Koszty działalności operacyjnej Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Przychody finansowe Odsetki - w tym od jednostek powiązanych Inne 01.01.2012 31.12.2012 14 (5 745 477.0) (3 565 531.1) Rachunek zysków i strat należy analizować łącznie z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 12 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Dodatkowe informacje i objaśnienia (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 1. Wartości niematerialne i prawne Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych Zaliczki na Inne wartości wartości niematerialne niematerialne i prawne i prawne Razem Wartość brutto 01.01.2012 Zwiększenia 31.12.2012 46 029.2 507 850.6 553 879.8 31 500.0 31 500.0 46 029.2 539 350.6 585 379.8 Umorzenie 01.01.2012 Zwiększenia 31.12.2012 (46 029.2) (36 028.2) (82 057.4) - (46 029.2) (36 028.2) (82 057.4) Wartość netto 01.01.2012 31.12.2012 471 822.4 31 500.0 13 503 322.4 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Dodatkowe informacje i objaśnienia (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 2. Rzeczowe aktywa trwałe Zmiana stanu środków trwałych Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe 422 952.0 94 061.4 164 467.8 - 206 841.1 6 821.1 Razem Wartość brutto 01.01.2012 Zwiększenia Zmniejszenia 31.12.2012 - (67 000.0) - 794 260.9 100 882.5 (67 000.0) 517 013.4 97 467.8 213 662.2 828 143.4 (334 001.4) (45 612.3) (134 281.5) (19 493.6) (85 067.1) (25 120.0) (553 350.0) (90 225.9) Umorzenie 01.01.2012 Zwiększenia Zmniejszenia 31.12.2012 - 67 000.0 - 67 000.0 (379 613.7) (86 775.1) (110 187.1) (576 575.9) 88 950.6 137 399.7 30 186.3 10 692.7 121 774.0 103 475.1 240 910.9 251 567.5 Wartość netto 01.01.2012 31.12.2012 3. Należności długoterminowe Struktura należności długoterminowych Wartość brutto Od pozostałych jednostek 85 876.5 Odpisy aktualizujące wartość należności - 85 876.5 14 Wartość netto - 85 876.5 - 85 876.5 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Dodatkowe informacje i objaśnienia (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 4. Należności krótkoterminowe 4. 1 Struktura wiekowa należności krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych O okresie spłaty: Do 12 miesięcy Stan należności brutto Stan należności netto 31.12.2012 31.12.2011 204 410.0 204 410.0 63 461.8 63 461.8 204 410.0 204 410.0 63 461.8 63 461.8 4. 2 Struktura wiekowa należności krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług od pozostałych jednostek 31.12.2012 O okresie spłaty: Do 12 miesięcy Stan należności brutto Stan należności netto 5. 31.12.2011 26 296 502.0 26 296 502.0 12 802 983.6 12 802 983.6 26 296 502.0 26 296 502.0 12 802 983.6 12 802 983.6 Inwestycje krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 31.12.2012 Środki pieniężne w kasie i na rachunkach 6. 6 808 668.9 6 808 668.9 31.12.2011 12 232 161.6 12 232 161.6 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Ubezpieczenia Prenumerata Usługi IT Koszty personalizacji kart Pozostałe 15 31.12.2012 31.12.2011 1 462.6 1 790.4 2 292.8 86 520.6 4 830.0 96 896.4 4 267.3 2 483.3 10 545.5 36 149.9 1 400.0 54 846.0 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Dodatkowe informacje i objaśnienia (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 7. Kapitał własny 7. 1 Struktura własności kapitału zakładowego Ilość udziałów Udziałowiec Edenred S.A. Candia Securities Limited EDENRED Participations 239 582 17 1 239 600 Wartość nominalna udziałów 11 979 100.0 850.0 50.0 11 980 000.0 Udział % 99.99% 0.01% 0.00% 100.00% W lipcu 2011 r. Zgromadzenie Wspólników podjęło uchwałę o obniżeniu kapitału zakładowego z kwoty 10 723 000,00 zł do kwoty 5 000,00 zł, poprzez umorzenie 214 360 udziałów o wartość nominalnej 50 zł każdy. Środki uzyskane z obniżenia kapitału zakładowego zostały przekazane na kapitał rezerwowy Spółki w celu pokrycia strat z lat ubiegłych. W lipcu 2011 r. Zgromadzenie Wspólników podjęło uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego z kwoty 5 000,00 zł do kwoty 11 890 000,00 zł, poprzez utworzenie 239 500 nowych, równych udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy. Udziały zostały objęte przez dotychczasowych wspólników. W 2012 r. Spółka Edenred Participations połączyła się ze spółką Edenred S.A. Edenred S.A. będąca jedynym akcjonariuszem spółki Edenred Participations, przejęła cały majątek spółki Edenred Participations, w tym udziały w Edenred Polska Sp. z o.o. Tym samym Edenred S.A. stał się jednym z dwóch udziałowców Edenred Polska Sp. z o.o. Nowa własności kapitału zakładowego, po połączeniu się udziałowców: Ilość udziałów Udziałowiec Edenred S.A. Candia Securities Limited 7. 2 239 583 17 239 600 Wartość nominalna udziałów 11 979 150.0 850.0 11 980 000.0 Udział % 99.99% 0.01% 100.00% Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy W związku z poniesioną stratą w roku obrotowym 2012 r. Zarząd Spółki proponuje podwyższyć kapitał zakładowy Spółki, następnie cześć środków z podwyższonego kapitału zakładowego przeznaczyć na pokrycie strat z roku 2012 i lat ubiegłych. 16 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Dodatkowe informacje i objaśnienia (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 8. Rezerwy Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Pozostałe 01.01.2012 Zwiększenia Wykorzystanie 31.12.2012 Razem 153 877.6 169 193.9 153 877.6 (153 877.6) 169 193.9 (153 877.6) 169 193.9 169 193.9 9. Zobowiązania krótkoterminowe 9. 1 Zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług w kwocie 30 838.40 zł są wymagalne do 12 miesięcy od dnia bilansowego. 9. 2 Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług w kwocie 30 430 142.30 zł są wymagalne do 12 miesięcy od dnia bilansowego. 10. Inne rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia krótkoterminowe Usługi 11. 31.12.2012 31.12.2011 249 265.1 249 265.1 39 850.6 39 850.6 Struktura przychodów ze sprzedaży Struktura terytorialna Przychody ze sprzedaży produktów Kraj Sprzedaż do krajów Unii Europejskiej 17 01.01.2012 31.12.2012 01.01.2011 31.12.2011 2 082 757.9 108 363.4 2 191 121.3 1 921 156.2 25 076.0 1 946 232.2 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Dodatkowe informacje i objaśnienia (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 12. Przychody odsetkowe (w tym wynikające z dłużnych instrumentów finansowych oraz pożyczek udzielonych i należności własnych) w okresie od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 r. Odsetki niezrealizowane, o terminie płatności do 3 od 3 do powyżej Odsetki miesięcy 12 miesięcy 12 miesięcy zrealizowane Pożyczki udzielone i należności własne 195 288.4 115 539.0 Pozostałe aktywa 225 945.5 421 233.9 115 539.0 - - w okresie od 1 stycznia 2011 r. do 31 grudnia 2011 r. Odsetki niezrealizowane, o terminie płatności do 3 od 3 do powyżej Odsetki miesięcy 12 miesięcy 12 miesięcy zrealizowane Pożyczki udzielone i należności własne 288 015.6 288 015.6 13. - - - Razem 310 827.4 225 945.5 536 772.9 Razem 288 015.6 288 015.6 Koszty odsetkowe (w tym wynikające z zaciągniętych zobowiązań finansowych) w okresie od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 r. Odsetki niezrealizowane, o terminie płatności Odsetki zrealizowane Pozostałe pasywa do 3 miesięcy od 3 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy Razem 7 920.2 20 488.4 - - 28 408.6 7 920.2 20 488.4 - - 28 408.6 18 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Dodatkowe informacje i objaśnienia (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 14. Podatek dochodowy od osób prawnych Wyliczenie podatku dochodowego od osób prawnych Zysk/(Strata) brutto Kwoty, które zwiększają podstawę opodatkowania Premie dla pracowników Koszty reprezentacji Naliczone odsetki PFRON Rezerwa na usługi Zużycie materiałów marketingowych Pozostałe Kwoty, które zmniejszają podstawę opodatkowania Naliczone odsetki Podstawa opodatkowania 01.01.2012 31.12.2012 01.01.2011 31.12.2011 (5 745 477.0) (3 565 531.1) 213 285.5 39 848.7 20 488.4 18 405.0 15 316.3 74 043.4 381 387.3 276 829.4 117 101.3 153 877.6 20 900.4 42 854.4 611 563.1 (115 540.0) (115 540.0) - (5 248 549.7) Podatek dochodowy - 15. Transakcje z jednostkami powiązanymi 15. 1 Saldo rozrachunków na dzień bilansowy Należności Edenred S.A. 15. 2 (2 953 968.0) - Zobowiązania 204 410.0 30 838.4 204 410.0 30 838.4 Przychody ze wzajemnych transakcji w roku obrotowym Przychody ze sprzedaży 7 961.5 Edenred North America Inc Edenred Vouchers GmbH Edenred S.A. 19 Inne przychody Odsetki - - 8 212.5 - - - 204 410.0 209 004.9 16 174.0 204 410.0 209 004.9 EDENRED POLSKA SP. Z O.O. Dodatkowe informacje i objaśnienia (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych) 15. 3 Koszty ze wzajemnych transakcji w roku obrotowym Zakupy usług skapitalizowane jako wartości niematerialne i prawne Edenred S.A. 15. 4 Odsetki 148 149.0 528 580.5 28 408.6 148 149.0 528 580.5 28 408.6 Pożyczka otrzymana Naliczone odsetki Pożyczki otrzymane (w tym naliczone odsetki) Edenred S.A. 16. Zakupy usług - 4 000 000.0 20 488.4 - 4 000 000.0 20 488.4 Zatrudnienie Przeciętny stan zatrudnienia w roku obrotowym wynosił 29 osób. 17. Wynagrodzenie biegłego rewidenta wypłacone lub należne Spółka nie podlegała obowiązkowi badania sprawozdań finansowych. 18. Zdarzenia po dniu bilansowym nie ujęte w sprawozdaniu finansowym W 2013 r. Spółka spłaciła część pożyczki otrzymanej od Edenred S.A. w kwocie 2 000 000,00 zł. W pierwszej połowie 2013 r. planowane jest podwyższenie kapitału zakładowego przez głównego udziałowca EDENRED S.A. w wysokości 7 milionów EUR. 20