rachunek przep£ywów pieniężnych

CENTRALA FARMACEUTYCZNA CEFARM SA
ul. Jana Kazimierza 16
01-248 Warszawa
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Za okres od 01.01.2009
(METODA POŚREDNIA)
do 31.12.2009
Za okres od
01.01.2008 do
31.12.2008
A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. Zysk (strata) netto
8 386 279,41
6 525 593,16
II. Korekty razem
(27 238 066,31)
(16 007 664,15)
1. Amortyzacja
1 691 717,20
1 670 430,13
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
49,51
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
136 803,77
18 708,74
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
2 026 937,21
61 330,19
5. Zmiana stanu rezerw
(458 857,47)
(4 034 706,65)
6. Zmiana stanu zapasów
(31 582 894,19)
(29 333 803,92)
7. Zmiana stanu należności
-32213410,12
(18 169 754,80)
33 881 245,39
35 002 980,43
394 615,58
(327 836,83)
(1 114 273,19)
(895 011,44)
(18 851 786,90)
(9 482 070,99)
26 027,60
912 289,34
26 027,60
12 289,34
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
10. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±
(I±II)
B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
I. Wpływy
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
900 000,00
a) w jednostkach powiązanych
900 000,00
b) w pozostałych jednostkach
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
900 000,00
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
1 354 813,05
813,05
2 722 883,91
1 093 374,83
721 889,91
261 438,22
(2 000 994,00)
261 438,22
(2 000 994,00)
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
-
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
inwestycyjnej (I(I-II)
(1 328 785,45)
(1 810 594,57)
C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
I. Wpływy
16 284 966,66
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
16 284 966,66
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
6 102 909,31
1 213 997,61
4 918 345,00
938 493,00
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
860 000,00
4. Spłaty kredytów i pożyczek
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
187 760,54
256 795,87
8. Odsetki
136 803,77
18 708,74
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I(I-II)
10 182 057,35
(1 213 997,61)
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO
NETTO RAZEM (A.III±
(A.III±B.III±
B.III±C.III)
(9 998 515,00)
(12 506 663,17)
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM
(9 998 515,00)
(12 506 663,17)
10 228
228 119,74
22 734 782,91
229 604,74
10 228 119,74
9. Inne wydatki finansowe
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±
(F±D), W TYM
- o ograniczonej możliwości dysponowania