Przewidywana sytuacja finansowa Spółki - KGHM

Sytuacja majątkowa i finansowa
Przewidywana sytuacja finansowa Spółki
W dniu 27 marca 2012 roku Rada Nadzorcza KGHM Polska Miedź S.A. zatwierdziła Budżet na 2012 rok. Podstawę opracowania Budżetu stanowiły wyniki 2011 roku
oraz założenia szczegółowych planów operacyjnych. Szczegółowy zakres podstawowych założeń Budżetu na 2012 rok przedstawia poniższa tabela.
Założ e nia Budż e tu Spółki na 2 0 1 2 rok
Wykonanie 2011
Budżet 2012
Przychody ze sprzedaży
mln zł
20 097
19 418
Zysk netto
mln zł
11 335
3 804
Średnioroczne notowania miedzi
USD/tonę
8 811
8 000
Średnioroczne notowania srebra
USD/troz
35.12
30,00
Kurs walutowy
USD/zł
2.96
3,09
Jednostkowy koszt produkcji miedzi elektrolitycznej ze wsadów własnych
zł/tonę
10 299
15 729
Produkcja miedzi elektrolitycznej
tys. ton
571.0
562,0
- w tym ze wsadów obcych
tys. ton
124.6
147,3
Produkcja srebra
tona
1 260
1 098
Inwestycje rzeczowe
mln zł
1 514
2 100
Inwestycje kapitałowe *
mln zł
640
10 671
* Zakup akcji, udziałów i certyfikatów inwestycyjnych, podwyższenia kapitału oraz udzielone pożyczki i dopłaty właścicielskie
Na zmniejszenie wyniku netto o 7 531 mln zł, tj. o 66% wpływają przede wszystkim: ujęcie w wyniku 2011 roku sprzedaży aktywów telekomunikacyjnych, zmiana
wyceny różnic kursowych, skutki wprowadzenia podatku od wydobycia niektórych kopalin oraz pogorszenie warunków makroekonomicznych.
Wzrost kosztu produkcji miedzi elektrolitycznej ze wsadów własnych w odniesieniu do 2011 roku o 53% wynika przede wszystkim z uwzględnienia podatku od
wydobycia niektórych kopalin. W warunkach porównywalnych koszt powyższy wzrósłby o 22%, w tym głównie z tytułu zmniejszenia produkcji miedzi elektrolitycznej
ze wsadów własnych. W 2011 roku stosunkowo wysoki poziom produkcji własnej wynikał z wykorzystania zapasu koncentratu zgromadzonego w poprzednich latach
w związku z cyklem remontowym. Wolumen produkcji miedzi w koncentracie w Spółce, utrzymuje się na stałym poziomie.
Wielokrotny wzrost wartości inwestycji kapitałowych, wynika ze zrealizowanej w I kwartale 2012 roku transakcji nabycia spółki Quadra FNX Mining Ltd.
Istotne znaczenie dla wyników Spółki ma uwzględnienie w projekcji płatności z tytułu wprowadzenia podatku od wydobycia niektórych kopalin, począwszy od maja
2012 r.
Powyższe zobowiązanie podatkowe jest skutkiem wejścia w życie, w dniu 18 kwietnia 2012 r., ustawy o podatku od wydobycia niektórych kopalin, skutkująca
znacznym obciążeniem podatkowym dla KGHM Polska Miedź S.A. Zakładając realizację założeń Budżetu na rok 2012 wartość wyżej wymienionego podatku należnego
za ten rok (od dnia wejścia w życie ustawy) wyniesie 1,3 mld zł.
Wejście w życie ustawy skutkuje znacznym obciążeniem podatkowym dla KGHM Polska Miedź S.A. Zakładając realizację założeń Budżetu na rok 2012, wartość wyżej
wymienionego podatku należnego za ten rok (od dnia wejścia w życie ustawy) wyniesie 1,3 mld zł.
Podatek od wydobycia niektórych kopalin, naliczany jest od ilości miedzi i srebra zawartej w wyprodukowanym koncentracie i będzie ujmowany w koszcie
wytworzenia. Podatek nie stanowi kosztu uzyskania przychodów, w związku z powyższym nie pomniejsza podstawy opodatkowania w zakresie podatku
dochodowego od osób prawnych (CIT).