WYPŁATA min 65 lat Podatek dochodowy 10% Brak „podatku Belki”

Zasady prowadzenia Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE)
IKZE
Limit wpłat
1,2-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia
miesięcznego w gospodarce narodowej
2015 rok
Podatek od zysków kapitałowych
tzw. podatek Belki
4 750,80zł
Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych na wniosek oszczędzającego,
po osiągnięciu 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE w co
najmniej 5-ciu latach kalendarzowych
Ulga polegająca na możliwości odliczenia od dochodu w danym roku kwoty
wpłat na IKZE (maksymalnie do wysokości limitu) – możliwy zwrot podatku!
Wypłata obciążona zryczałtowanym podatkiem dochodowym w wysokości
10%
Oszczędzający
Ulga w podatku dochodowym
Podatek dochodowy od wypłaty
Uprawnieni
Osoby uprawnione i spadkobiercy. Zakładając IKZE można wskazać tzw.
osoby uprawnione oraz procent ich partycypacji w wypłacie. Wówczas w
przypadku śmierci oszczędzającego środki z IKZE nie wchodzą w dział spadku.
Brak podatku od spadków i darowizn. Spadkobiercy zapłacą zryczałtowany
10% podatek dochodowy.
Wpłaty
Oszczędzający wpłaca składki regularne IKZE na wskazany rachunek z
częstotliwością i w tych samych terminach co składki regularne z tytułu
Umowy. Ma również możliwość wpłacania składek nieregularnych do
wysokości limitu wpłat na IKZE w danym roku
Zwrot (wypłata przed
osiągnięciem wskazanego wieku)
Możliwy jest tylko zwrot w całości. Wypłata jest wliczana do dochodu,
zwiększając podstawę opodatkowania w danym roku. Podatek dochodowy
wyliczany na zasadach ogólnych.
Transfer środków (zmiana
Środki z IKZE mogą być transferowane bez podatku tylko na inne IKZE
instytucji prowadzącej rachunek)
UWAGA! Każda osoba może posiadać w danym czasie tylko jeden rachunek IKZE. Naruszenie tego zakazu grozi
pobraniem zryczałtowanego podatku dochodowego w wysokości 75% z każdego konta.
Korzyści dla Klienta z posiadania IKZE w Generali
- zapewnienie sobie dodatkowych środków na emeryturę (III filar)
- korzyści podatkowe niedostępne w innych produktach finansowych:
IKZE korzyści podatkowe oszczędzający może mieć już w kolejnym roku odliczając kwoty wpłat od dochodu
- części Klientów pozwoli to dodatkowo uniknąć konieczności rozliczania się wg wyższej stawki podatkowej
- daje możliwość inwestowania środków z ulgi podatkowej, jako składka dodatkowa do programu
inwestycyjnego
Regularne oszczędzanie na IKZE – ULGA PODATKOWA co roku
WYPŁATA min 65 lat
Podatek dochodowy 10%
Brak „podatku Belki”
- możliwość wyboru pomiędzy 9-ma funduszami inwestycyjnymi z różną ekspozycją na ryzyko i różnym
potencjałem zysku
- dostęp do informacji o zgromadzonych środkach i możliwość zarządzania oszczędnościami poprzez serwis
Konto Klienta oferowany w GENERALI
Do jakich produktów Generali można dołączyć umowę dodatkową IKZE?
Generali Beneficio (kod: RPF),
Generali Beneficio ze składką regularną (kod: RPF1),
Mój Plan Finansowy (kod: RPF2),
Generali OmniProfit (kod: RPFM),
Generali OmniProfit ze składką regularną (kod: RPFM1),
OmniProfit Premium (kod: RPFN)
Generali Prospero (kod: RPFB),
Ubezpieczenie Rodzinne (kod: FPP),
Plan Zabezpieczenia Długoterminowych Potrzeb Rodziny, oraz Kosztów Leczenia,
Plan Zabezpieczenia Kosztów Wykształcenia (kod: FPP1),
Plan Zabezpieczenia Długoterminowych Potrzeb Rodziny (kod: FPP1),
Generali ProFamilia (kod: FPP2, FPP3, FPP4),
Ubezpieczenie Emerytalno-Inwestycyjne (kod: RPB),
SPEI (kod: RPB1),
OVB Future Invest (kod: RPO),
Indywidualny Plan Finansowy Idea (kod: RPC).