plik pdf - Polski Instytut Dyrektorów

Warsztat Akademii Polskiego Instytutu Dyrektorów i PwC
FATCA
Warszawa, 12 grudnia 2013 r. (czwartek), godz. 10.00 – 16.00
Kilka tygodni temu podczas oficjalnego spotkania przedstawicieli Komisji Nadzoru Finansowego oraz Ministra
Finansów została ogłoszona informacja, że Polska parafowała Modelową Umowę Międzyrządową w
zakresie FATCA. Jednocześnie w październiku IRS opublikował dodatkowe wyjaśnienia dotyczące regulacji
FATCA oraz Modelowych Umów Międzyrządowych w zakresie FATCA i przedstawił projekt Umowy z IRS,
którą będą podpisywały instytucje ubiegające się o status tzw. Zagranicznej Uczestniczącej Instytucji
Finansowej (ang. PFFI). Podczas warsztatu chcemy przedstawić Państwu bieżące zmiany, wskazać problemy
praktyczne, które mogą się z nimi wiązać oraz wspólnie omówić z Państwem potencjalne rozwiązania, które
mogą zostać wypracowane w celu ich zaadresowania i zmiany w procesie implementacji wymogów FACTA,
jakie powinny rozważyć polskie instytucje finansowe.
Warsztat adresujemy do osób wdrażających regulacje FATCA w instytucjach finansowych z m. in.
następujących departamentów: Compliance, podatkowy, prawny, IT
Prelegenci to specjaliści PwC zaangażowani w międzynarodowe projekty dotyczące wdrażania przepisów
FATCA oraz Umów Międzyrządowych: Michał Antoniak, Aleksandra Bańkowska, Katarzyna Jamróz, Filip
Majdowski, Paweł Muniak, Maciej Wilczkiewicz



Omówienie regulacji FATCA oraz Umowy Międzyrządowej w zakresie FATCA (tzw. Model 1A)
o Definicje instytucji finansowych, które zgodnie z regulacjami FATCA oraz Umowami
Międzyrządowymi są zobowiązane do spełnienia określonych obowiązków
o Pojęcie tzw. Rozszerzonej Grupy Podmiotów Powiązanych
o Identyfikacja klientów oraz stron transakcji
o Sprawozdawczość
o Pobór podatku u źródła
Omówienie dodatkowych wyjaśnień IRS w zakresie finalnych regulacji FATCA oraz Modelowych Umów
Międzyrządowych z dnia 29 października 2013 r.:
o Możliwość rejestracji Zagranicznej Instytucji Finansowej z kraju posiadającego Umowę
Międzyrządową w imieniu jej zagranicznych oddziałów
o Dodatkowe wyjaśnienia w zakresie statusu Ograniczonego Oddziału oraz Ograniczonej Instytucji
Finansowej
o Wprowadzenie nowego typu Zagranicznych Podmiotów Niefinansowych, które będą mogły się
bezpośrednio rejestrować w IRS
o Ograniczenie obowiązku przesyłania informacji do IRS w zakresie płatności dokonywanych na
rzecz Nieuczestniczących Zagranicznych Instytucji Finansowych
o Pobór podatku u źródła od płatności dokonywanych na rzecz istniejących klientów przed
upływem terminu na ich identyfikację
Implikacje parafowania przez Polskę Umowy Międzyrządowej w zakresie FATCA, przykładowe obszary
wymagające uszczegółowienia w przepisach wykonawczych:
o Termin na rejestrację w IRS zabezpieczający Grupę przed utratą statusu zgodności z FATCA
o Obowiązek ustanowienia Odpowiedzialnego Urzędnika (ang. Responsible Officer), zdefiniowania
jego obowiązków oraz zakresu odpowiedzialności
o Definicja płatności "ze źródeł w USA"; okoliczności, które mogą determinować amerykańskie
źródło
o Pobór podatku u źródła w odniesieniu do instytucji ulokowanej w państwie posiadającym
Modelową Umowę Międzyrządową.
Zgłoszenie udziału w warsztacie Akademii P ID
FATCA, 12 grudnia 2013 r., Warszawa
………………………………………………………………………………………………………………………………….………………………………………………………………………………
(1) imię i nazwisko zgłaszanego uczestnika
………………………………………………………………………………………………………………………………….………………………………………………………………………………
stanowisko
………………………………………………………………………………………………………………………………….………………………………………………………………………………
adres e-mail
wyrażam zgodę
nie wyrażam zgody *)
………………………………………………………………………………………………………………………………….………………………………………………………………………………
podpis uczestnika
………………………………………………………………………………………………………………………………….………………………………………………………………………………
(2) imię i nazwisko zgłaszanego uczestnika
………………………………………………………………………………………………………………………………….………………………………………………………………………………
stanowisko
………………………………………………………………………………………………………………………………….………………………………………………………………………………
adres e-mail
wyrażam zgodę
nie wyrażam zgody *)
………………………………………………………………………………………………………………………………….………………………………………………………………………………
podpis uczestnika
*) zgoda dotyczy wykorzystywania i przetwarzania danych osobowych do celów marketingowych Fundacji Polski Instytut Dyrektorów zgodnie z obowiązującą
Ustawą z dn. 29.08.1997 r. (Dz. U . z dn. 29.10.1997 r.) o ochronie danych osobowych
Nazwa firmy: ....................................................................................................................................................................................
Adres: ..............................................................................................................................................................................................
tel: .......................................................................... fax: .........................................................NIP: ...................................................
Warunki uczestnictwa:
pierwsza osoba z firmy/instytucji
druga i kolejna osoba z firmy/instytucji, Klienci PwC
1 200 zł + 23% VAT
900 zł + 23% VAT
Uczestnicy i Mecenasi Polskiego Instytutu Dyrektorów mają prawo do 50% zniżki. Podana cena obejmuje udział w warsztacie, dokumentację, certyfikat,
obiad, poczęstunek podczas przerw kawowych. Płatność należy uiścić w ciągu 5 dni roboczych od otrzymania pisemnego potwierdzenia przyjęcia zgłoszenia,
jednak nie później niż w ostatnim dniu roboczym przed rozpoczęciem warsztatu, co jest gwarancją udziału zgłoszonych osób w warsztacie. Bezkosztowe
odwołanie zgłoszenia możliwe jest najpóźniej na 3 dni robocze przed rozpoczęciem warsztatu. Należność prosimy przekazać na konto Fundacji Polski Instytut
Dyrektorów 78 1060 0076 0000 3200 0107 9299, Bank BPH SA. Niedokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z odwołaniem udziału w warsztacie. Niniejsze
zgłoszenie pisemne jest prawnie wiążącą umową pomiędzy Fundacją Polski Instytut Dyrektorów, Pl. Powstańców Warszawy 2, Warszawa, NIP: 525-23-45675, a Zgłoszeniodawcą.
...........................................................................................................................................................................................................
Imię, nazwisko, stanowisko i podpis osoby akceptującej zgłoszenie
Niniejsze zgłoszenie prosimy przesłać faksem na nr (22) 582-97-48 lub mailem na adres: [email protected].
Wszelkich informacji dotyczących uczestniczenia w konsultacjach udziela Anna Kraszewska,
tel. 22 582-95-30, adres e-mail: [email protected]