Polityka zmiennych składników wynagrodzeń

Polityka zmiennych składników
wynagrodzeń osób zajmujących
stanowiska kierownicze
Spółki Akcyjnej Dom Inwestycyjny
Nehrebetius
POLITYKA
ZMIENNYCH SKŁADNIKÓW WYNAGRODZEŃ OSÓB ZAJMUJĄCYCH STANOWISKA
KIEROWNICZE SPÓŁKI AKCYJNEJ DOM INWESTYCYJNY NEHREBETIUS
§1
Niniejsza polityka, zwana poniżej Polityką, określa zasady ustalania przez Spółkę Akcyjną
Dom Inwestycyjny Nehrebetius zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmującej
stanowiska kierownicze, w tym nieokreślonych z góry świadczeń emerytalnych.
§2
Przez użyte w Polityce określenia i skróty należy rozumieć:
1)
DI – Dom Inwestycyjny Nehrebetius Spółka Akcyjna z siedzibą w Krakowie;
2)
Komórka organizacyjna DI - komórka organizacyjna wchodząca w skład DI, np. dział
3)
Osoby zajmujące stanowiska kierownicze – osoby, o których mowa w § 1 pkt 3)
Rozporządzenia;
4)
Rada Nadzorcza – Rada Nadzorcza DI;
5)
Rozporządzenie – rozporządzenie z dnia 2 grudnia 2011 r. w sprawie zasad ustalania
przez dom maklerski zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska
kierownicze (Dz. U. 263, poz. 1569);
6)
Zarząd – Zarząd DI;
§3
1. Polityka uwzględnia wielkość DI, ryzyko związane z jego działalnością, wewnętrzną
organizację, a także zakres i stopień złożoności działalności prowadzonej przez DI.
2. Niniejsza polityka została opracowana w celu:
a)
prawidłowego i skutecznego zarządzania ryzykiem i zniechęcania do podejmowania
ryzyka wykraczającego poza poziom akceptowany przez DI;
b)
realizacji strategii prowadzenia działalności, przyjętej przez DI;
c)
wspierania zapobiegania konfliktowi interesów.
§4
Polityka uwzględnia następujące zasady:
a)
w przypadku zatrudniania osób, które podlegają Polityce i otrzymują zmienne składniki
wynagrodzeń podstawą określenia łącznej wysokości wynagrodzenia jest ocena efektów
pracy danej osoby i danej Komórki organizacyjnej DI w odniesieniu do ogólnych
Polityka zmiennych składników wynagrodzeń 2014.11.
1/4
Dom Inwestycyjny Nehrebetius S.A.
wyników DI. Przy ocenie indywidualnych efektów pracy bierze się pod uwagę kryteria
finansowe i niefinansowe. Ocena wyników oparta jest o dane z trzech ostatnich lat
obrotowych, a w przypadku osób zatrudnionych krócej niż 3 lata - o dane od momentu
nawiązania stosunku pracy;
b)
gwarantowane zmienne składniki wynagrodzenia niepodlegające przepisom Polityki oraz
Rozporządzenia mogą mieć jedynie charakter wyjątkowy i mogą być przyznane jedynie
w momencie nawiązania stosunku pracy i ograniczają się do pierwszego roku
zatrudnienia. Decyzję o ich przyznaniu może podjąć wyłącznie Prezes Zarządu, a w
przypadku osób powoływanych w skład Zarządu - Rada Nadzorcza;
c)
w przypadku gdy wynagrodzenie jest podzielone na składniki stałe i zmienne - stałe
składniki stanowią na tyle dużą część całkowitego wynagrodzenia, aby było możliwe
prowadzenie elastycznej polityki dotyczącej zmiennych składników wynagrodzenia, w
tym obniżanie wysokości tych składników lub ich niewypłacanie;
d)
w wypadku osób objętych niniejszą polityką i nie wchodzących w skład Zarządu decyzje
dotyczące
poszczególnych
składników wynagrodzenia oraz innych parametrów
określonych niniejszą Polityką są podejmowane przez Prezesa Zarządu;
e)
w wypadku osób objętych niniejszą Polityką i wchodzących w skład Zarządu decyzje
dotyczące
poszczególnych
składników wynagrodzenia oraz innych parametrów
określonych niniejszą polityką są podejmowane przez Radę Nadzorczą;
f)
wysokość przyznawanych zmiennych składników wynagrodzeń nie ogranicza zdolności
domu maklerskiego do zwiększania jego bazy kapitałowej;
g)
wynagrodzenie z tytułu wcześniejszego rozwiązania umowy o pracę powinno
odzwierciedlać nakład pracy, jej wydajność i jakość za okres trzech ostatnich lat
zajmowania stanowiska kierowniczego, a w przypadku osób zajmujących stanowisko
kierownicze krócej niż trzy lata – za okres od momentu objęcia tego stanowiska;
h)
zmienne składniki wynagrodzenia są przyznawane i wypłacane, gdy odpowiadają
sytuacji finansowej DI oraz są uzasadnione wynikami finansowymi, efektami pracy danej
komórki organizacyjnej DI oraz efektami pracy danej osoby, przy czym wysokość
zmiennych składników wynagrodzenia może być zmniejszana, a ich wypłata
wstrzymywana w sytuacji wykazywania trwałej straty bilansowej.
Polityka zmiennych składników wynagrodzeń 2014.11.20
2/4
Dom Inwestycyjny Nehrebetius S.A.
§5
1. Zarząd podejmuje uchwałę w zakresie maksymalnego możliwego poziomu zmiennych
składników wynagrodzeń dla danego roku. Maksymalny możliwy poziom zmiennych
składników wynagrodzeń uchwalony przez Zarząd podlega zatwierdzeniu przez Radę
Nadzorczą.
2. Podejmując uchwałę Zarząd kieruje się obecną i prognozowaną sytuacją finansową DI, jak
również uwzględnia zapisy w umowach o pracę, umowach zlecenia lub innych umowach o
podobnym charakterze poszczególnych osób objętych niniejsza Polityką.
3. Wyniki finansowe przyjmowane w celu określenia zmiennych składników wynagrodzeń
uwzględniają poziom ponoszonego ryzyka oraz koszt kapitału i ograniczenia płynności.
§6
1. Decyzja o wypłacie zmiennych składników wynagrodzeń dla osób objętych niniejszą
Polityką i nie wchodzących w skład Zarządu DI jest podejmowana przez Prezesa Zarządu
na podstawie:
a)
indywidualnej oceny pracy danej osoby (na bazie indywidualnych ustaleń / celów);
b)
rezultatów finansowych / realizacji planów finansowych przez Komórkę organizacyjną
DI, w której dana osoba jest zatrudniona lub nią zarządza.
2. Decyzja o wypłacie zmiennych składników wynagrodzeń dla osób objętych niniejszą
polityką i wchodzących w skład Zarządu jest podejmowana przez Radę Nadzorczą na
podstawie:
a)
indywidualnej o oceny pracy danej osoby (na bazie indywidualnych ustaleń / celów);
b)
rezultatów finansowych / realizacji planów finansowych przez Spółkę.
3. Prezes Zarządu i Rada Nadzorcza w zakresie osób dla których podejmują decyzje o
wypłacie zmiennych składników wynagrodzenia powinny obniżyć lub podjąć decyzję o braku
wypłaty w/w składników wynagrodzenia w szczególności gdy Spółka osiągnęła w roku
obrotowym, za który rozważana jest wypłata, niższą niż zakładana rentowność.
§7
DI nie przewiduje wypłaty świadczeń emerytalnych.
Polityka zmiennych składników wynagrodzeń 2014.11.20
3/4
Dom Inwestycyjny Nehrebetius S.A.
§8
Osoby podlegające polityce zmiennych składników wynagrodzeń są zobowiązane do
niekorzystania
z
osobistych
strategii
hedgingowych
lub
ubezpieczeń
dotyczących
wynagrodzenia i odpowiedzialności w celu podważenia skutków uwzględniania ryzyka w
mającym do nich zastosowanie systemie wynagradzania. Odpowiednie zapisy znajdować
się będą w umowach o pracę umowach zlecenia lub innych umowach o podobnym
charakterze z osobami objętymi zapisami niniejszej Polityki.
§9
Osoby zajmujące kierownicze stanowiska związane z zarządzaniem ryzykiem, kontrolą
wewnętrzną
i badaniem zgodności działania DI z przepisami prawa są wynagradzane
wyłącznie za osiągnięcie celów wynikających z pełnionych przez nie funkcji.
§10
Zasady określone w Polityce podlegają przeglądowi co najmniej raz w roku. Przegląd
dokonywany jest przez Specjalistę ds. kontroli wewnętrznej, który na podstawie przeglądu
sporządza pisemny raport określający stan realizacji
niniejszej Polityki.
Raport jest
przedstawiany Radzie Nadzorczej.
§11
1. DI nie powołuje komitetu wynagrodzeń.
2. W sytuacji, gdy zgodnie z przepisami prawa powołanie komitetu wynagrodzeń stanie się
obligatoryjne, Zarząd będzie zobowiązany do poinformowania o powyższym Rady
Nadzorczej oraz odpowiedniej zmiany Polityki.
§12
Zakres osób objętych działaniem niniejszej Polityki zatwierdza Zarząd.
§13
Niniejsza Polityka przyjęta została Uchwałą Zarządu Spółki nr 01/03/2012 z dnia 26 marca
2012 r. i obowiązuje od 31 marca 2012 r. oraz wymaga zatwierdzenia przez Radę Nadzorczą
DI. Ostatnie zmiany w Polityce zatwierdzone zostały Uchwałą Zarządu Spółki nr 14/11/2014,
z dnia 20 listopada 2014 r., jako obowiązujące od dnia przyjęcia. Zmiany wymagają
zatwierdzenia przez Radę Nadzorczą.
Polityka zmiennych składników wynagrodzeń 2014.11.20
4/4