Agenda - IIA Polska

Agenda spotkania
Szkolenie 21.02.2014 r. – UM Dąbrowa Górnicza – dla Audytorów
i Kontrolerów JST – szkolenie bezpłatne organizowane przez IIA Polska – Koło
Audytorów AW JST – Biuro Audytu Wewnętrznego UM Dąbrowa Górnicza
Powitanie uczestników spotkania:
09.00-09.10
Elżbieta Paliga - UM Dąbrowa Górnicza,
Krzysztof Pakoński – UM Kraków, członek Zarządu IIA Polska.
Temat 1 (9.10-10.00)
Podsumowanie
oceny
zewnętrznej
AW
w
Jednostkach
Samorządu
Terytorialnego na przykładzie przeprowadzonej oceny zewnętrznej pomiędzy:
1. Urzędami Miast na prawach powiatu – województwo śląskie.
2. Wybranymi zarządami dróg wojewódzkich.
3. Urzędami Marszałkowskimi.
Ad.1 Elżbieta Paliga
Kierownik Biura Audytu Wewnętrznego w Urzędzie Miejskim w Dąbrowie Górniczej,
Koordynator Koła AW JST, posiada wieloletnią praktykę w kontroli i audycie
wewnętrznym w administracji rządowej i samorządowej, uprawnienia: MF, CRMA,
Certified Internal Controls Auditor (CICA); akredytacja IIA Global – Internal Quality
Assessment/ Validator; absolwentka studiów podyplomowych: MPA - Master of
Public Administration; Audyt
i kontrola finansowa,
Zarządzanie
w biznesie.
Uczestniczka kursów i staży polskich i zagranicznych z zakresu obszarów
funkcjonowania administracji publicznej.
1
Ad. 2 Agnieszka Antonowicz
Audytor
wewnętrzny
obecnie
zatrudniony
w
Podlaskim
Zarządzie
Dróg
Wojewódzkich w Białymstoku, wcześniej w Biurze Audytu Wewnętrznego Urzędu
Marszałkowskiego Województwa Podlaskiego w Białymstoku. Posiada certyfikat
audytora
wewnętrznego
Komisji
Egzaminacyjnej
Ministerstwa
Finansów
(nr
zaświadczenia: 2158/2006), oraz certyfikat CGAP nr 2824. W 2012 r. uczestnik
szkolenia organizowanego przez Stowarzyszenie Audytorów Wewnętrznych IIA
Polska dotyczącego oceny jakości audytu wewnętrznego. Koordynator i uczestnik
oceny zewnętrznej jakości audytu wewnętrznego w ramach przeglądu partnerskiego
przeprowadzonej w zarządach dróg wojewódzkich, które przystąpiły do współpracy.
Ad. 3 Katarzyna Lenczyk-Woroniecka
Dyrektor Wydziału
Urzędu
Marszałkowskiego
Województwa
Dolnośląskiego.
Członek SAW IIA Polska, dyplomowany audytor sektora publicznego (CGAP),
certyfikowany
audytor
Ministerstwa
Finansów
(698/2004),
Internal
Quality
Assessment/Validator, posiada certyfikat zapewnienia zarządzania ryzykiem (CRMA).
Autorka publikacji w miesięczniku rachunkowość nr 11/2011 „Specyfika badania
sprawozdań finansowych publicznych uczelni wyższych” oraz publikacji w zeszytach
naukowych „Audyt wewnętrzny jako źródło systematycznej oceny” -
Uniwersytet
Ekonomiczny w Katowicach. Autorka polskiego tłumaczenia arkuszy do samooceny
według metodologii II Global z podręcznika Quality Assessment Manual oraz
podręcznika II Global „Rola audytu w zarządzaniu sektorem publicznym”.
2
Temat 2 (10.00 – 11.40)
Przyznawanie dotacji dla organizacji pozarządowych na realizację zadań
publicznych.
Bożena Grabowska
audytor wewnętrzny (zaświadczenie Ministra Finansów nr 887/2004) z ponad 10
letnim stażem pracy w Urzędzie Miasta Częstochowy, gdzie pracowała w komórkach
kontroli i audytu wewnętrznego. Członek IIA Polska.
Od 2008 roku kieruje Zespołem Audytu Wewnętrznego w Urzędzie Miasta
Częstochowy oraz nadzoruje proces zdobywania dwuletniej praktyki w prowadzeniu
audytu przez osoby nabywające uprawnienia audytora. Przez ostatnie lata pracy
przeprowadziła i nadzorowała szereg zadań audytowych obejmujących wiele
aspektów działania dużego miasta na prawach powiatu, jakim jest Częstochowa.
Jest absolwentką dziennych studiów magisterskich Szkoły Głównej Handlowej
w Warszawie na kierunku Ekonomiczno-Społecznym w zakresie gospodarki miejskiej
oraz studiów podyplomowych z zakresu kontroli finansowej i audytu wewnętrznego w
jednostkach sektora finansów publicznych na Akademii Ekonomicznej w Katowicach.
Posiada także doświadczenie w prowadzeniu audytu w sektorze bankowym, które
zdobyła pracując ponad 6 lat w nadzorze bankowym Narodowego Banku Polskiego.
Lilla Zajdel
audytor wewnętrzny, posiadająca zaświadczenie Ministra Finansów nr 974/2004, od
10 lat zdobywająca doświadczenie zawodowe w komórce kontroli, a później audytu
wewnętrznego w Urzędzie Miasta Częstochowy. Członek IIA Polska.
Jest absolwentką dziennych studiów magisterskich na Wydziale Handlu Transportu
i Usług Akademii Ekonomicznej w Katowicach oraz studiów podyplomowych na
kierunku „Zarządzanie i kontrola wewnętrzna oraz audyt” - Akademii Polonijnej
w Częstochowie, Wydział Edukacji Pernamentnej - zakończone wpisem na listę
Profesjonalnych Audytorów Wewnętrznych prowadzoną przez PIKW oraz kierunku
„Administracja Publiczna” w Studium Prawa Europejskiego w Warszawie działającym
pod
naukowym
i
dydaktycznym
patronatem
Wyższej
Szkoły
Studiów
Międzynarodowych. Przeprowadzone dotychczas zadania audytowe (samodzielnie
3
lub w zespole audytorów) obejmowały szereg różnorodnych zagadnień związanych z
działalnością samorządu.
4
Temat 3 (11.40 – 12.50)
Kontrola
dotacji
celowych
udzielonych
jednostkom
sektora
finansów
publicznych.
Monika Organa
Główny
specjalista
Województwa
Wydziału
Śląskiego
Kontroli
w Katowicach,
i
Audytu
Urzędu
Marszałkowskiego
absolwentka Wydziału
Zarządzania
i Komunikacji Społecznej Uniwersytetu Jagiellońskiego w Krakowie (kierunek
Zarządzanie firmą). Odbyła studia podyplomowe na Uniwersytecie Ekonomicznym w
Katowicach – kierunek Kontrola i audyt w jednostkach sektora finansów publicznych
oraz na Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie – kierunek Rachunkowość
i finanse dla zaawansowanych. Od 2001 r. pracownik Urzędu Marszałkowskiego
Województwa Śląskiego, w latach 2001 –2003 pracownik Biura Obsługi Inwestora.
Od 2011 r. członek II A Polska. W 2013 r. odbyła staż językowy doskonalący język
francuski w zakresie stosunków międzynarodowych na Uniwersytecie w Mons
w Belgii (stypendium letnie Wallonie-Bruxelles International). Włada biegle językiem
niemieckim i angielskim, posługuje się też językiem włoskim.
5
Temat 4 (12.50 – 15.30)
Kontrola wykorzystania dotacji oświatowych w świetle doświadczeń Urzędu
Miasta Lublin:
 organizacja kontroli,
 zarys metodyki kontroli,
 typowe ryzyka w dysponowaniu dotacjami,
 stwierdzone rodzaje nieprawidłowości,
 postępowanie pokontrolne.
Anna Morow – doświadczony kontroler i audytor wewnętrzny. Obecnie (od 2007 r.)
Dyrektor Wydziału Audytu i Kontroli w Urzędzie Miasta Lublin, wcześniej (od 1995 r.)
kontroler państwowy Najwyższej Izby Kontroli Delegatura w Lublinie.
Zarządza audytem wewnętrznym w Urzędzie Miasta Lublin. Nadzoruje kontrole
„wewnętrzne” w Urzędzie Miasta i w jednostkach organizacyjnych miasta oraz
kontrole jednostek spoza sektora publicznego dotowanych z budżetu miasta, ze
szczególnym uwzględnieniem szkół i placówek oświatowych prowadzonych przez
inne organy niż jednostki samorządu terytorialnego. Prowadzony przez nią zespół
skontrolował wykorzystanie dotacji oświatowych w 150 niesamorządowych szkołach
i przedszkolach.
Posiada również doświadczenie w prowadzeniu szkoleń, m.in. prowadzi zajęcia
specjalistyczne z zakresu kontroli, audytu wewnętrznego, finansów publicznych na
studiach podyplomowych w Katolickim Uniwersytecie Lubelskim oraz Wyższej Szkole
Przedsiębiorczości i Administracji w Lublinie.
Podsumowanie – pytania
15.30 – 16.00
6