Analiza ZUK za 2007 r.

Oddział Oczyszczania Miasta i Usług Pozostałych
Usługi Pozostałe
Cel i zakres działania
1. Cele działania oddziału:
to zapewnienie sprzedaży artykułów i usług zawartych w poszczególnych
Sekcjach Oddziału
a) Sekcja: dystrybucja paliw płynnych
- przyjmowanie dostaw i magazynowanie
- sprzedaż paliw
- sprzedaż olejów
- sprzedaż akcesoriów związanych z kosmetyką pojazdów
b) Sekcja: dystrybucja gazu bezprzewodowego
- przyjmowania dostaw oraz magazynowanie butli pełnych i pustych
- sprzedaż gazu z dostawą do zamawiającego
- sprzedaż akcesoriów
- podłączanie kuchni gazowych
- dostarczania butli gazowych na punkty sprzedaży
c) Sekcja: usługi remontowo-budowlane
- wykonuje wszelkie roboty remontowo budowlane
budynków
komunalnych
- wykonuje prace remontowe wewnątrz zakładu
- wykonuje remonty związane z nawierzchnią i chodnikami
- wykonuje roboty rozbiórkowe
d) Sekcja: usługi pogrzebowe
- zajmuje się robotami ziemnymi – wykopami
- montażem grobów z elementów betonowych
- sprzedażą grobów
- przygotowaniem grobu do pogrzebu
- wykonuje usługę pogrzebową na cmentarzu
dotyczące
2. Zakres działania :
Wewnątrz zakładowy:
-
przyjmowanie asortymentów od dostawców i magazynowanie
wytwarzanie asortymentów we własnym zakresie i magazynowanie
sprzedaż na terenie zakładu
obsługa klientów
Na zewnątrz zakładu: miasto i gmina:
- świadczenie usług i sprzedaży we wszystkich sekcjach
- obsługa cmentarza komunalnego
3. Zatrudnienie:
- Sekcja paliw płynnych
- Sekcja gazu bezprzewodowego
- Sekcja usług rem-budowlanych
- Sekcja usług pogrzebowych
- Referent ds. rozliczeń
- Nadzór
Ogółem:
3 pracowników
1 pracownik
5 pracowników
1 pracownik
1 pracownik
1,5 pracowników
12,5 pracowników
Analiza wykonania planu finansowego
od stycznia do grudnia w 2007 r.
Oddział Oczyszczania Miasta i Usług Pozostałych
Usługi Pozostałe
Analiza przychodów
§
Wykonanie od I do XII 2007
paliwa
0830 Przychody ogółem
budowl.
pogrzeb
Ogółem
Plan
% wyk.
2007
planu
3 334 707,78 179 435,68 68 416,80 83 515,99 3 666 076,25 6 550 520
0870 Sprzedaż skł. majątku
Dochody z najmu,
0750 dzierżawy
0970 Inne przychody
Inne zwiększ. –pokr.
Amortyzacji administr.
Inne zwiększ.pokr.amortyzacji
gaz
280,84
56,0
1 290,00
0 1 290,00
107 491,14
107 210,30
106 685
100,4
604,37
604,37
425,38
74,72
123,73
56,07
679,90
1 660
41,0
9 871,97
1 140,43
7 124,82
11 060,65
29 197,87
29 900
97,7
Sekcja Paliw Płynnych
- paliwa płynne
- oleje i akcesoria samochodowe
- inne zwiększ. – pokrycie amortyz. administr.
- inne zwiększ. – pokrycie amortyz.
Razem wykonanie:
3 232 925,92
101 781,86
425,38
9 871,97
3 345 005,13
Razem wykonanie:
161 450,80
17 637,67
280,84
604,37
347,21
74,72
1 140,43
181 536,04
Razem wykonanie:
63 357,06
5 059,74
1 290,00
107 210,30
123,73
7 124,82
184 165,65
Sekcja Gazu Bezprzewodowego
- gaz w butlach
- usługa transportowa
- dochody z najmu, dzierżawy
- inne przychody
- akcesoria do kuchni gazowych
- inne zwiększ. – pokrycie amortyz. administr.
- inne zwiększ. – pokrycie amortyz.
Sekcja Usług Remontowo Budowlanych
- zlecenia od Urzędu Miejskiego
- inna sprzedaż
- sprzedaż skł. majątku
- dochody z najmu, dzierżawy
- inne zwiększ. – pokrycie amortyz. administr.
- inne zwiększ. - pokrycie amortyz.
Sekcja Usług Pogrzebowych
- usługi związane z pogrzebem
- zakup grobów za życia
- wjazd kamieniarzy na cmentarz
- inne zwiększ. – pokrycie amortyz. administr.
- inne zwiększ. - pokrycie amortyz.
76 215,99
4 400,00
2 900,00
56,07
11 060,65
94 632,71
Razem wykonanie:
Analiza wykonania planu finansowego od I do XII 2007 r.
Oddział Oczyszczania Miasta i Usług Pozostałych
Usługi Pozostałe
Analiza szczegółowa ważniejszych wydatków – wg paragrafów
§ 4210. Zakup materiałów i wyposażenia
- paliwa płynne, oleje silnik., akcesoria samoch.
- gaz propan-butan w butlach
- materiały związane z usługami remontowo budowlanymi
- materiały związane z usługami pogrzebowymi
- materiały związ. z remont. i utrzym. budynku administr. ul. Grójecka 24
- paliwa do pojazdów własnych
- materiały biurowe, akces. komputerowe
- części do samochodów i urządzeń, narzędzia, inne
Plan:
5 869 988
Razem wykonanie:
% wyk. planu:
54,9
3 018 602,34
123 661,76
24 307,56
13 896,32
31 072,01
4 612,21
1 358,21
3 164,81
3 220 675,22
§ 4260. Zakup energii
- energia elektryczna
- woda
Plan:
% wyk. planu:
9 930
96,1
Razem wykonanie:
9 322,69
223,30
9 545,99
Razem wykonanie:
767,00
2 540,00
2 971,83
6 278,83
§ 4270. Zakup usług remontowych
- konserwacja gaśnic
- naprawa dystrybutorów
- pozostałe
Plan:
% wyk. planu:
6 620
94,8
§ 4300. Zakup usług pozostałych
- szkolenia, badania profilaktyczne
- pozostałe (przegląd kas fisk., transp. piachu, usł. diagnost., inne)
Plan:
10 260
Razem wykonanie:
% wyk. planu:
97,0
1 312,50
8 638,63
9 951,13
§ 4410. Podróże służbowe
- ryczałty
- koszty podróży służbowych
Plan:
2 740
% wyk. planu:
93,3
Razem wykonanie:
1 536,46
1 019,90
2 556,36
§ 4430. Różne opłaty i składki
- ubezpieczenie majątku, ubezp. sam. Lublin
- emisje zanieczyszczeń do Ochrony Środowiska
- opłata z tyt. koncesji oraz opłata skarbowa i pocztowa
- opłaty za dozór techniczny
- inne
Plan:
6 950
Razem wykonanie:
% wyk. planu:
99,1
1 225,06
1 134,27
2 184,00
1 031,52
1 314,53
6 889,38
§ 3020. Wydatki osobowe nie zaliczane do wynagrodzeń
- ubrania robocze
- środki czystości, napoje, konserwy
- ekwiwalent za pranie odzieży
- inne
Plan:
12 113
% wyk. planu:
99,9
Razem wykonanie:
4 825,83
4 474,04
2 520,00
283,46
12 103,33
Analiza wykonania planu finansowego od I do XII 2007 r.
Oddział Oczyszczania Miasta i Usług Pozostałych
Usługi Pozostałe
Analiza wyniku finansowego
Wynik finansowy od I do XII 2007
paliwa
gaz
budowl.
pogrzeb
Ogółem
Plan
% wyk.
2007
planu
1 Przychody
3 345 005,13
181 536,04
184 165,65
94 632,71 3 805 339,53
6 688 765
56,9
2 Wydatki
3 382 860,48
203 328,68
161 859,74 109 699,87 3 857 748,77
6 528 951
59,1
-37 855,35
-21 792,64
-52 409,24
159 814
-32,8
3 Zakupy inwestycyjne
4 Wynik finansowy
22 305,91 -15 067,16
1. W sekcji dystrybucja paliw płynnych plan za 2007r. został wykonany w 54,9%. Zaplanowano
tu zakup większej ilości oleju napędowego ze względu na parkujące i tankujące samochody
TIR. Niestabilny rynek cenowy paliw spowodował, że część kierowców kupowała paliwo w
stacjach tańszych, napotkanych na swojej trasie.
Oprócz sprzedaży paliw dla klientów z zewnątrz sekcja ta obsługuje również samochody
zakładowe, wydając paliwo i akcesoria samochodowe po cenach zakupu (bez marży).
Roczna wartość marży wyniosłaby ok. 20 000 zł i powiększyłaby dochody stacji paliw.
Należy również dodać, że wydatki tej sekcji za 2007r. uległy zwiększeniu o koszty wspólne
związane z utrzymaniem placu i budynków OOMiUP na kwotę 21 180 zł oraz o odprawę dla
pracownika odchodzącego na emeryturę w wysokości 11 398 zł.
2. W sekcji gazu bezprzewodowego otrzymano ujemny wynik finansowy w kwocie 21 792,64 zł.
Powstał on ze względu na dużą konkurencyjność i ograniczoną możliwość regulowania cen
sprzedaży. Jednocześnie nastąpił wzrost kosztów dystrybucji (podwyżki ON, częste naprawy
samochodu). Należy tu również uwzględnić prace wykonywane przez pracownika tej sekcji
wraz z wykorzystaniem samochodu na rzecz sekcji usług rem.-budowl. oraz usług
pogrzebowych (dowożenie materiałów na wykonywane roboty). Wartość tych usług nie była
doliczana do przychodów tej sekcji.
3. Wykonanie planu za 2007r. w sekcji remontowo-budowlanej w 67,7% spowodowane jest małą
ilością robót zlecanych przez Urząd Miejski i wykonywaniem licznych prac remontowych
wewnątrzzakładowych (głównie remonty budynków zakładowych), za które sekcja ta nie ma
żadnych przychodów. Wykonywanie również różnych drobnych prac na zlecenie U.M. nie
przynosi zysku a niejednokrotnie przygotowanie pracy trwa dłużej niż samo jej wykonanie.
Za 2007r. sekcja osiągnęła wynik dodatni w kwocie 22 305,91 zł dzięki zmianie cen za najem
lokali na przy Grójeckiej.
4. Wynik finansowy w sekcji usług pogrzebowych pokazuje stratę w wysokości
15 067,16 zł. Związana jest ona z kosztami stałymi utrzymania cmentarza: podatek od
nieruchomości (14 530 zł), opłata za użytkowanie wieczyste gruntu (995 zł). Koszty te są
konieczne i nie można ich zmniejszyć chociażby ze względu na mniejszą ilość pogrzebów.
Podsumowanie:
Ogólny wynik finansowy w OOMiUP – Usługi Pozostałe jest ujemny i wynosi 52 409,24 zł.
Sekcje Usług Pozostałych świadczą usługi w zakresie sprzedaży paliw płynnych, gazu
bezprzewodowego w butlach 11 kg, usług remontowo-budowlanych oraz usług pogrzebowych.
Przychody z działalności tych sekcji pokrywają koszty związane z ich podstawową działalnością oraz
koszty dodatkowe w postaci kosztów utrzymania bazy. Są to: koszty związane z dozorem mienia,
koszty nadzoru, podatku od nieruchomości, remonty budynków, naprawy nawierzchni placu, koszty
oświetlenia i ogrzewania oraz inne niezbędne bieżące wydatki.
W 2007r. w OOMiUP były wykonywane następujące prace modernizacyjne i remontowe służące
poprawie warunków pracy oraz wizerunku Zakładu: wymiana bramy wjazdowej z furtką (6 500 zł),
wykonanie krat okiennych (1 720), remont elewacji hali (1 150 zł), zakup kosiarki spalinowej ( 1 311
zł), wycinka topoli (800 zł), przegląd okresowy budynków (2 000 zł), wykonanie pomiarów
elektrycznych ochrony (2 340 zł), brama montażowa do warsztatu ( 9 118 zł), meble z UM (10 126 zł),
żaluzje pionowe (966 zł), udrożnienie przewodów kominowych (1 190 zł), remont pomieszczenia
socjalnego dla pracowników (8 862 zł). Koszty te powiększają wydatki poszczególnych sekcji.
PRZYCHODY Z TYTUŁU DZIERŻAWY POMIESZCZEŃ ORAZ PLACU
PRZY UL. GRÓJECKIEJ 24.
L.p.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Nazwa dzierżawcy
WARTA
PZU
Wydział Komunikacji
PLANTEX
MABET
LOBO
EKOLAND
ZARZYCKI TADEUSZ
Parkowanie TIR
Ilość m-cy
10 m-cyx511,70+2m-cex392,70
10 m-cyx508,20+2m-cex508,20
12 m-cy x 1 537,80 zł
8 m-cy x 415,80 zł
3 m-cex2 070,50+9 m-cyx 2 626
12m-cy x 1 717,00 zł
Kwota (zł)
5 902,40
7 638,40
18 453,60
3 326,40
29 845,50
20 604,00
2 030,00
90,00
Razem:
87 890,30
19 320
Razem:
19 320
Ogółem:
107 210,30