AGENDA SZKOLENIA

AGENDA SZKOLENIA
z zakresu przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy
i finansowaniu terroryzmu dla podmiotów
prowadzących działalność w zakresie usługowego
prowadzenia ksiąg rachunkowych
9:45-10:00 - REJESTRACJA UCZESTNIKÓW
10:00-11:30 - BLOK I - DR MAGDALENA HRYNIEWICKA
Ramy prawne systemu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu
- pojęcie prania pieniędzy i finansowania terroryzmu,
- pranie pieniędzy w prawie międzynarodowym i prawie Unii Europejskiej,
- polska ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Metody i fazy prania pieniędzy
-
faza lokowania,
faza maskowania,
faza integracji,
najczęściej spotykane metody prania pieniędzy na jakie narażone są biura rachunkowe.
Obowiązki biura rachunkowego jako jednostki zobowiązanej
-
kiedy biuro rachunkowe ma obowiązek rejestracji transakcji,
obowiązek zgłaszania uzasadnionych podejrzeń prania pieniędzy do GIIF,
zasady wstrzymywania transakcji podejrzanych,
komunikacja biura rachunkowego z GIIF,
kontrola wykonywania obowiązków ustawowych przez GIIF,
odpowiedzialność za naruszenie obowiązków wynikających z ustawy,
czynności, które można wykonać aby zminimalizować odpowiedzialność biura rachunkowego.
11:30-11:45 - PRZERWA KAWOWA
11:45-13:15 - BLOK II - DR MAGDALENA HRYNIEWICKA
Typowanie transakcji podejrzanych i sposoby identyfikacji klienta
- właściwa identyfikacja klienta biura rachunkowego i właściwego beneficjenta transakcji
księgowanych przez biuro,
-
sposoby identyfikacji klient indywidualnego,
sposoby identyfikacji podmiotu posiadającego osobowość prawną,
sposoby identyfikacji pozostałych podmiotów,
identyfikacja cudzoziemców,
sposoby ustalania beneficjenta rzeczywistego,
zasady tworzenia wewnętrznych procedur w biurze rachunkowym w zakresie przeciwdziałania
praniu brudnych pieniędzy.
Analiza transakcji podejrzanych
- czynności, które księgowy powinien wykonać aby zminimalizować lub wykluczyć ryzyko
związane z praniem pieniędzy (przy transakcjach z wykorzystaniem rachunku bankowego,
darowiznach, polisach ubezpieczeniowych, umowach factoringowych, kredytach, pożyczkach,
rachunkach fikcyjnych, transakcjach rodzinnych),
- branże wrażliwe na pranie brudnych pieniędzy i finansowanie terroryzmu,
- nietypowe zachowania klienta biura rachunkowego,
- typowanie na podstawie kryteriów (ekonomiczne, geograficzne, przedmiotowe, behawioralne).
13:15-13:45 - PRZERWA KAWOWA, POCZĘSTUNEK
13:45-15:15 - BLOK III - INSP. POLICJI W ST. SPOCZ. DARIUSZ ROZENEK
Odpowiedzialność karna z tytułu prania pieniędzy i finansowania terroryzmu
- odpowiedzialność karna z tytułu prania brudnych pieniędzy (art. 299 kk),
- odpowiedzialność karna z tytułu pomocnictwa w finansowaniu terroryzmu (art. 166a kk),
- odpowiedzialność karna w z tytułu niezawiadomienia o przestępstwie o charakterze
terrorystycznym (art. 240 kk),
- przykłady odpowiedzialności karnej związane z praniem pieniędzy przez biura rachunkowe,
- polskie przykłady odpowiedzialności karnej przy praniu pieniędzy w handlu
nieruchomościami,
- obowiązki biura rachunkowego wynikające z ustawy antyterrorystycznej,
- kiedy może nastąpić konfiskata rozszerzona mienia należącego do klienta lub biura
rachunkowego.
15:15-15:30 - WRĘCZENIE CERTYFIKATÓW I ZAKOŃCZENIE WYDARZENIA