1 Łódź, dnia 14 marca 2011 roku Pan Gabriel Szkudlarek Burmistrz

Łódź, dnia 14 marca 2011 roku
Pan
Gabriel Szkudlarek
Burmistrz Miasta Łask
WK – 602/11/2011
Na podstawie art. 9 ust.2 ustawy z dnia 7 października 1992 roku
o regionalnych izbach obrachunkowych (tekst jednolity z 2001 r., Dz. U. nr 55,
poz. 577 ze zm.) informuję Pana Burmistrza, Ŝe Regionalna Izba Obrachunkowa
w Łodzi przeprowadziła doraźną kontrolę gospodarki finansowej w Mieście i Gminie
Łask, której przedmiotem były wydatki wynikające ponoszone z budŜetu na opiekę
nad bezdomnymi zwierzętami. Kontrolą objęto wybrane zagadnienie z lat 2009–
2010. Stwierdzone w wyniku czynności kontrolnych nieprawidłowości i uchybienia
wynikały z nieprzestrzegania obowiązujących przepisów oraz niewystarczającego
działania procedur wewnętrznej kontroli finansowej. Wykazane uchybienia
i nieprawidłowości dotyczyły, w szczególności:
W zakresie rozrachunków i roszczeń
Na podstawie analizy dokumentów źródłowych z 2009 roku, jakimi było
w omawianym zakresie faktury VAT, stwierdzono opóźnienia w płatnościach za
świadczone usługi w miesiącach luty i listopad 2009 roku, co naruszało art. 35
ust.3 pkt 3 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz. U.
nr 249, poz. 2104 ze zm.), zgodnie z którym to przepisem – wydatki publiczne
powinny być ponoszone w wysokości i terminach wynikających z wcześniej
zaciągniętych zobowiązań.
W zakresie udzielania zamówień publicznych
1.
W odniesieniu do udzielenia zamówienia publicznego na usługi wyłapywania
oraz opieki nad bezdomnymi zwierzętami, wszczętego w dniu 22 grudnia
2008 roku w trybie przetargu nieograniczonego stwierdzono, Ŝe zamawiający
wymagał w specyfikacji istotnych warunków zamówienia przedłoŜenia przez
wykonawców, m.in.:, oświadczenia wykonawcy o spełnianiu warunków
1
określonych w art. 22 ustawy Prawo zamówień publicznych; aktualnego
odpisu z właściwego rejestru albo zaświadczenia o wpisie do ewidencji
działalności gospodarczej, jeŜeli odrębne przepisy wymagają wpisu do
rejestru lub zgłoszenia do ewidencji działalności gospodarczej, wystawionego
nie wcześniej niŜ 6 miesięcy przed upływem terminu składania ofert;
zezwolenia na prowadzenie działalności ochronnej przed bezdomnymi
zwierzętami oraz prowadzenia schroniska dla bezdomnych zwierząt lub
przedstawienia
moŜliwości
przetrzymywania
bezdomnych
zwierząt
(szczegółowy opis miejsca, w którym zwierzęta będą przetrzymywane –
z załączoną opinią właściwego organu słuŜb weterynaryjnych).
W odpowiedzi na ogłoszenie o przetargu złoŜona została jedna oferta - przez
wykonawcę „Hotel Dla Zwierząt i Ptactwa Domowego” Mariola Siemińska,
ul. Kosodrzewiny 56, 92-411 Łódź. Wykonawca złoŜył wraz z ofertą,
w szczególności: oświadczenie dotyczące spełnienia warunków udziału
w postępowaniu; zaświadczenie wydane przez Prezydenta Miasta Łodzi
o numerze V RHU 6414-1-1843-1-1825/08 z dnia 12 listopada 2008 roku
stwierdzające fakt rejestracji działalności gospodarczej, której przedmiotem
jest działalność usługowa związana z chowem i hodowlą zwierząt,
z wyłączeniem działalności weterynaryjnej o numerze klasyfikacji PKWiU
01.42.Z
a
takŜe
działalność
usługowa
pozostała,
gdzie
indziej
niesklasyfikowana o numerze klasyfikacji PKWiU 93.05.Z; decyzję wydaną
przez Powiatowego Lekarza Weterynarii w Łodzi z dnia 12 listopada
2003 roku stwierdzającą, Ŝe wykonawca spełnia warunki weterynaryjne
wymagane przy prowadzeniu działalności (miejsca gromadzenia zwierząt)
i nadającą numer weterynaryjny 10612804. Wykonawca nie załączył
jednakŜe do oferty dokumentu, w którym zawarty byłyby szczegółowy opis
miejsca, w którym zwierzęta będą przetrzymywane. Dokument taki był
wymagany w przypadku nieprzedstawienia zezwolenia na prowadzenie
schroniska dla bezdomnych zwierząt.
W związku z powyŜszym zamawiający powinien wezwać wykonawcę do
uzupełnienia dokumentów, zgodnie z wymogiem określonym w art. 26 ust. 3
ustawy z dnia 29 stycznia 2004 roku Prawo zamówień publicznych (tekst
jednolity z 2010 r., Dz. U. nr 113, poz. 759 ze zm.), zgodnie z którym –
w brzmieniu wówczas obowiązującym - zamawiający wzywa wykonawców,
którzy w określonym terminie nie złoŜyli wymaganych przez zamawiającego
oświadczeń lub dokumentów, o których mowa w art. 25 ust. 1, lub którzy nie
złoŜyli pełnomocnictw, albo którzy złoŜyli wymagane przez zamawiającego
oświadczenia i dokumenty, o których mowa w art. 25 ust. 1 ustawy,
zawierające błędy lub którzy złoŜyli wadliwe pełnomocnictwa, do ich złoŜenia
w wyznaczonym terminie, chyba Ŝe mimo ich złoŜenia oferta wykonawcy
podlega odrzuceniu albo konieczne byłoby uniewaŜnienie postępowania.
ZłoŜone na wezwanie zamawiającego oświadczenia i dokumenty powinny
potwierdzać spełnianie przez wykonawcę warunków udziału w postępowaniu
oraz spełnianie przez oferowane dostawy, usługi lub roboty budowlane
wymagań określonych przez zamawiającego, nie później niŜ w dniu,
w którym upłynął termin składania wniosków o dopuszczenie do udziału
w postępowaniu albo termin składania ofert.
Zamawiający zaniechał wypełnienia powyŜszego obowiązku,
zamówienia publicznego w dniu 15 stycznia 2009 roku.
2.
udzielając
W odniesieniu do udzielenia zamówienia publicznego na usługi wyłapywania
oraz opieki nad bezdomnymi zwierzętami, wszczętego w dniu 23 grudnia
2009 roku, w trybie przetargu nieograniczonego, stwierdzono, Ŝe
zamawiający wymagał w specyfikacji istotnych warunków zamówienia
2
przedłoŜenia przez wykonawców, m.in., następujących dokumentów
potwierdzających
spełnienia
warunków
udziału
w
postępowaniu:
oświadczenia wykonawcy o spełnianiu warunków określonych w art. 22
ustawy prawo zamówień publicznych; aktualnego odpisu z właściwego
rejestru albo zaświadczenia o wpisie do ewidencji działalności gospodarczej,
jeŜeli odrębne przepisy wymagają wpisu do rejestru lub zgłoszenia do
ewidencji działalności gospodarczej, wystawionego nie wcześniej niŜ
6 miesięcy przed upływem terminu składania ofert; zezwolenia na
prowadzenie działalności ochronnej przed bezdomnymi zwierzętami oraz
prowadzenie schroniska dla bezdomnych zwierząt lub przedstawienia
moŜliwości przetrzymywania bezdomnych zwierząt (szczegółowy opis
miejsca, w którym zwierzęta będą przetrzymywane – z załączoną opinią
właściwego organu słuŜb weterynaryjnych).
W postępowaniu wpłynęła jedna oferta, złoŜona przez wykonawcę Hotel Dla
Zwierząt i Ptactwa Domowego Longin Siemiński ul. Kosodrzewiny 56, 92-411
Łódź. Wykonawca złoŜył wraz z ofertą, m.in., następujące dokumenty:
oświadczenie o spełnieniu warunków udziału w postępowaniu; zaświadczenie
o zmianie wpisu do ewidencji działalności gospodarczej wydane przez
Prezydenta Miasta Łodzi o numerze V RHU 64111-2465-1-2594/09 z dnia
23 listopada 2009 roku stwierdzające fakt rejestracji pod nr 53259
w Delegaturze Łódź Widzew al. Piłsudskiego 100 działalności gospodarczej,
której przedmiotem jest, m.in., działalność usługowa wspomagająca chów
i hodowlę zwierząt gospodarskich o numerze klasyfikacji PKWiU 01.62.Z;
decyzję Powiatowego Lekarza Weterynarii numer 33/Z/2009 z dnia
31 listopada 2009 roku nadająca weterynaryjny numer identyfikacyjny
PL 10612817 oraz stwierdzającą, Ŝe hotel spełnia warunki weterynaryjne
wymagane przy prowadzeniu działalności.
Wykonawca nie załączył do oferty zezwolenia na prowadzenie działalności
ochronnej przed bezdomnymi zwierzętami oraz prowadzenia schroniska dla
bezdomnych zwierząt, jak równieŜ dokumentu ze szczegółowym opisem
miejsca, w którym będą przetrzymywane zwierzęta. Kontrolujący ustalił, Ŝe
w zezwolenie na prowadzenie działalności polegającej na prowadzeniu
działalności ochronnej przed bezdomnymi zwierzętami znajdowało się
w dokumentacji gminy Łask. Była to decyzja o numerze GKI.6431-8/2009
z dnia 1 grudnia 2009 roku przenosząca na Pana Longina Siemińskiego Hotel
dla Zwierząt i Ptactwa Domowego ul. Kosodrzewiny 56, 92-411 Łódź decyzję
Burmistrza Łasku w sprawie wydania zezwolenia na prowadzenie działalności
w zakresie ochrony przed bezdomnymi zwierzętami o numerze GKI/1/2008
wydaną w dniu 06 lutego 2008 roku. Wykonawca nie złoŜył – jak wyŜej
wskazano - równieŜ dokumentu, który przedstawiałby moŜliwość
przetrzymywania bezdomnych zwierząt (szczegółowy opis miejsca, w którym
zwierzęta będą przetrzymywane – z załączoną opinią właściwego organu
słuŜb weterynaryjnych). PowyŜszego dokumentu nie mogła zastąpić
dostarczona przez wykonawcę decyzja Powiatowego Lekarza Weterynarii
z uwagi na fakt, Ŝe zgodnie z treścią specyfikacji istotnych warunków
zamówienia miała być przedłoŜona wraz z ww. dokumentem, a nie zamiast
niego.
W omawianym stanie faktycznym zamawiający powinien wezwać wykonawcę
do uzupełnienia dokumentów, w wykonaniu obowiązku wynikającego
z art. 26 ust.3 ustawy Prawo zamówień publicznych.
Zamawiający zaniechał wypełnienia powyŜszego obowiązku,
zamówienia publicznego w dniu 7 stycznia 2010 roku.
udzielając
3
3.
Analogiczne naruszenie w zakresie obowiązku zastosowania art.26 ust.3
ustawy Prawo zamówień publicznych kontrolujący stwierdził w odniesieniu do
udzielenia zamówienia publicznego na usługi wyłapywania oraz opieki nad
bezdomnymi zwierzętami, wszczętego w trybie przetargu nieograniczonego,
w dniu 1 lipca 2010 roku (wykonawca nie przedłoŜył wraz z ofertą zezwolenia
na prowadzenie schroniska dla bezdomnych zwierząt lub dokumentu
przedstawiającego moŜliwość przetrzymywania bezdomnych zwierząt szczegółowy opis miejsca, w którym zwierzęta będą przetrzymywane).
Odpowiedzialność za stwierdzone nieprawidłowości ponoszą Burmistrz Miasta
i pracownicy Urzędu Miejskiego w zakresie wskazanym w protokole kontroli.
Informując o powyŜszych nieprawidłowościach proszę Pana Burmistrza o podjęcie
działań w celu ich wyeliminowania oraz zapobieŜenia występowaniu w przyszłości.
W tym celu RIO w Łodzi kieruje następujące wnioski pokontrolne:
1.
Zapewnić regulowanie zobowiązań finansowych wobec kontrahentów
w ustalonych umownie terminach, zgodnie z art. 44 ust. 3 pkt 3 ustawy
z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. nr 157, poz.
1240 ze zm.).
2.
Zapewnić przestrzeganie - na etapie badania załączonych do oferty
wykonawcy dokumentów potwierdzających spełnienie przez niego warunków
udziału w postępowaniu - art. 26 ust.3 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 roku
Prawo zamówień publicznych.
Podając powyŜsze do wiadomości, zgodnie z art. 9 ust. 3 ustawy z dnia
7 października 1992 roku o regionalnych izbach obrachunkowych, proszę Pana
Burmistrza o przesłanie informacji o wykonaniu zaleceń pokontrolnych lub
4
przyczynach ich nie wykonania w terminie 30 dni od daty otrzymania niniejszego
wystąpienia pokontrolnego.
Jednocześnie informuję, Ŝe stosownie do art. 9 ust. 4 ww. ustawy, do wniosków
zawartych w wystąpieniu pokontrolnym przysługuje prawo zgłoszenia zastrzeŜeń
do Kolegium Izby.
ZastrzeŜenie składa właściwy organ jednostki kontrolowanej w terminie 14 dni od
otrzymania wystąpienia pokontrolnego za pośrednictwem Prezesa Izby. Podstawą
zgłoszenia zastrzeŜenia moŜe być tylko zarzut naruszenia prawa poprzez błędną
jego wykładnię lub niewłaściwe zastosowanie.
Bieg terminu, o którym mowa wyŜej, ulega zawieszeniu na czas rozpatrzenia
zastrzeŜeń, w odniesieniu do wniosków pokontrolnych objętych zastrzeŜeniem.
Do wiadomości:
Przewodniczący Rady Miejskiej w Łasku
Przewodniczący Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej w Łasku.
aa.
5