polityka zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących

POLITYKA ZMIENNYCH SKŁADNIKÓW WYNAGRODZEŃ OSÓB ZAJMUJĄCYCH
KIEROWNICZE STANOWISKA.
Przyjęta uchwałą Zarządu nr 3/IV/2015 z dnia 23 kwietnia 2015 r.
(zmieniona uchwałą nr 3/V/2016 z dnia 19 maja 2016 r.)
Zatwierdzona uchwałą Rady Nadzorczej
Nr 13/V/2016 z dnia 24 maja 2016 r
I.
INFORMACJE OGÓLE.
1.
Dom Maklerski Capital Partners S.A. (dalej: „DM CP”) działa w ramach grupy kapitałowej podmiotu
dominującego Capital Partners S.A. Przynależność do grupy kapitałowej nie wywiera wpływu na
działania i czynności podejmowane w ramach niniejszej Polityki.
2.
Mając na uwadze dbałość o pozytywny wizerunek, DM CP zgodnie z zasadą przejrzystości, uczciwości i
zaangażowania wprowadza w życie niniejszą Politykę zmiennych składników wynagrodzeń
(dalej: „Polityka”) na podstawie poniższych przepisów i zasad tj.:
i.
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 2 grudnia 2011 r. w sprawie zasad ustalania przez dom
maklerski polityki zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze
(Dz.U. 2011 nr 263 poz. 1569 z późn. zm.), zwane dalej: „Rozporządzeniem krajowe”,
ii.
Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w
sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zwane dalej:
„Rozporządzenime CRR”, w szczególności art. 450 CRR;
iii.
Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych przyjętych uchwałą Nr 218/2014 Komisji
Nadzoru Finansowego z dnia 22 lipca 2014 r.
3.
Polityka uwzględnia wielkość DM CP, ryzyko związane z działalnością DM CP, wewnętrzną organizację,
zakres i stopień złożoności działalności prowadzonej przez DM CP oraz jego sytuacją finansową.
4.
DM CP nie spełnia kryteriów uznania za znaczący dom maklerski w rozumieniu Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 2 grudnia 2011 r. w sprawie zasad ustalania przez dom maklerski polityki zmiennych
składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze (Dz. U. Nr 263, poz. 1569).
5.
DM CP ze względu na niewielką strukturę organizacyjną oraz skalę prowadzonej działalności nie
powołał, na dzień wejścia w życie Polityki, Komitetu do spraw Wynagrodzeń.
6.
W DM CP, na dzień przyjęcia Polityki, ze względu na niewielką strukturę organizacyjną oraz skalę
prowadzonej działalności nie funkcjonuje system ustalania wysokości wynagrodzeń zależny od
wyników.
7.
Ze względu na zakres oraz skalę działalności DM CP nie dokonuje podziałów∑ kosztów i przychodów na
linie biznesowe.
II.
DEFINICJE.
1.
Na potrzeby niniejszej Polityki przyjmuje się, że:
i.
wynagrodzenie stałe oznacza wynagrodzenie zasadnicze, świadczenia rzeczowe, odprawy i inne
świadczenia przyznane na podstawie powszechnie obowiązujących przepisów prawa oraz nagrody i
odprawy, które mają charakter wystandaryzowany, a ich podstawą nie jest ocena efektów pracy danej
osoby lub wynik danej jednostki, lub całego DM CP;
ii.
wynagrodzenie zmienne oznacza wszelkie formy wynagradzania i innych świadczeń przekazywanych
1
w zamian za osiągnięte wyniki (związane z wynikami) przez osoby zajmujące stanowiska kierownicze,
z wyłączeniem wynagrodzenia stałego.;
iii.
osoby zajmujące stanowiska kierownicze to:
a.
osoby wchodzące w skład Zarządu DM CP,
b.
osoby, którym powierzono funkcje związane z zarządzaniem ryzykiem,
c.
osoby pełniące funkcje kierownicze związane z kontrolą wewnętrzną i badaniem zgodności działania
DM CP z przepisami prawa,
d.
osoby, które mają istotny wpływ na poziom ryzyka DM CP,
e.
osoby, których całkowite wynagrodzenie roczne mieści się w tym samym przedziale wielkości co
wynagrodzenie którejkolwiek z osób wymienionych w lit. a) - d), o ile mają istotnego wpływu na profil
ryzyka DM CP
bez względu na podstawę zatrudnienia.
III.
CEL POLITYKI.
1.
Niniejsza Polityka zostaje wprowadzona w celu:
i.
prawidłowego i skutecznego zarządzania ryzykiem i zniechęcania do podejmowania ryzyka
wykraczającego poza poziom akceptowany przez DM CP,
ii.
realizacji strategii prowadzenia działalności, przyjętej przez DM CP,
iii.
wspierania zapobiegania konfliktowi interesów.
IV.
ZMIENNE SKŁADNIKI WYNAGRODZEŃ.
1.
W przypadku zastosowania przez DM CP zmiennych składników wynagrodzeń, obowiązują następujące
zasady:
i.
gwarantowane zmienne składniki wynagrodzenia niepodlegające przepisom Rozporządzenia
krajowego mają charakter wyjątkowy, mogą być przyznane jedynie w momencie nawiązania stosunku
pracy i ograniczają się do pierwszego roku zatrudnienia;
ii.
w przypadku, gdy wynagrodzenie jest podzielone na składniki stałe i zmienne — stałe składniki
powinny stanowić na tyle dużą część całkowitego wynagrodzenia, aby było możliwe prowadzenie
elastycznej polityki dotyczącej zmiennych składników wynagrodzenia, w tym obniżanie wysokości
tych składników lub ich niewypłacanie;
iii.
wysokość przyznawanych zmiennych składników wynagrodzeń nie ogranicza zdolności DM CP do
zwiększania jego bazy kapitałowej;
iv.
wynagrodzenie z tytułu wcześniejszego rozwiązania umowy powinno odzwierciedlać nakład pracy, jej
wydajność i jakość za okres co najmniej trzech ostatnich lat zajmowania stanowiska kierowniczego
w DM CP, a w przypadku osób zajmujących stanowisko kierownicze krócej niż trzy lata — za okres od
momentu objęcia tego stanowiska zasady dotyczące tych płatności powinny być określane tak, aby
zapobiegały wynagradzaniu złych wyników;
v.
zmienne składniki wynagrodzenia powinny być przyznawane lub wypłacane, gdy odpowiadają sytuacji
finansowej DM CP oraz są uzasadnione jego wynikami, efektami pracy jednostki organizacyjnej,
w której osoba była zatrudniona, oraz efektami pracy tej osoby;
vi.
wysokość zmiennych składników wynagrodzenia może być zmniejszana, a
wstrzymywana, gdy DM CP wykazuje trwałą stratę bilansową;
vii.
wyniki finansowe DM CP przyjmowane w celu określenia zmiennych składników wynagrodzeń
powinny uwzględniać poziom ponoszonego ryzyka oraz koszt kapitału i ograniczenia płynności;
viii.
Zmienne składniki wynagrodzenia członków Zarządu lub osób pełniących kluczowe funkcje powinny
być uzależnione w szczególności od obiektywnych kryteriów, jakości zarządzania oraz uwzględniać
2
ich wypłata
długoterminowe aspekty działania i sposób realizacji celów strategicznych. Ustalając zmienne
składniki wynagrodzenia uwzględnia się także nagrody lub korzyści, w tym wynikające z programów
motywacyjnych oraz innych programów premiowych wypłaconych, należnych lub potencjalnie
należnych.
ix.
V.
Polityka wynagradzania nie powinna stanowić zachęty do podejmowania nadmiernego ryzyka w
działalności DM CP.
KOMPETENCJE W ZAKRESIE STOSOWANIA POLITYKI.
1.
Zarząd DM CP :
i.
zapewnia opracowanie i wdrożenie Polityki,
ii.
corocznie aktualizuje Politykę, o ile zaistnieje taka potrzeba,
iii.
przy każdej zmianie organizacyjnej, która może mieć wpływ na profil ryzyka DM CP wpływający na
stosowanie Polityki, informuje o tym fakcie Radę Nadzorczą,
iv.
publikuje informacje.
2.
Osoba sprawująca funkcje w zakresie audytu wewnętrznego:
i.
dokonuje przeglądu realizacji polityki jeden raz w roku i sporządza pisemny raport określający stan
realizacji Polityki,
ii.
przedstawia raport z przeglądu Radzie Nadzorczej.
3.
Rada Nadzorcza:
i.
zatwierdza Politykę i sprawuje nadzór nad jej przestrzeganiem,
ii.
przyjmuje, oraz zatwierdza raport, o którym mowa w pkt. 2 lit i powyżej,
iii.
przedstawia Walnemu Zgromadzeniu raz w roku zatwierdzony raport, o którym mowa w pkt. 3 lit. ii
powyżej, wraz z oceną funkcjonowania Polityki,
iv.
zatwierdza wszelkie odstępstwa, odchylenia oraz zmiany do Polityki.
4.
Walne Zgromadzenie:
i.
IV.
dokonuje oceny, czy ustalona polityka wynagradzania sprzyja rozwojowi i bezpieczeństwu działania
DM CP.
MIEJSCE, FORMA, CZĘSTOTLIWOŚĆ, JĘZYK UPOWSZECHNIANIA INFORMACJI.
1.
Polityka podlega upowszechnianiu w języku polskim poprzez umieszczenie jej w postaci elektronicznej
na stronie internetowej DM CP oraz udostępnieniu jej treści w miejscu wykonywania przez DM CP
czynności.
2.
DM CP publikuje informacje wskazane w niniejszej Polityce przynajmniej raz w roku zgodnie z
obowiązującą w DM CP Polityką informacyjną w zakresie adekwatności kapitałowej, Rozporządzeniem
krajowym oraz art. 450 Rozporządzenia CRR.
3.
DM CP może postanowić, na podstawie § 5 pkt. 1a rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 26
listopada 2009 roku w sprawie upowszechniania informacji związanych z adekwatnością kapitałową
(Dz.U. Nr 210, poz. 1615 ze zm.), że dokument „Informacja w zakresie polityki zmiennych składników
wynagrodzeń” za dany rok nie będzie podlegała zamieszczeniu na stronie internetowej Spółki. W takim
wypadku taka informacja będzie podawana do publicznej wiadomości wyłącznie w siedzibie DM CP.
4.
DM CP raz do roku, do dnia 31 stycznia przekazuje do KNF, dane na temat liczby osób zatrudnionych w
DM CP, o ile łączne wynagrodzenie tych osób w poprzednim roku przekracza równowartość 1 000
000,00 euro (za kurs euro przyjmuje się kurs średni ogłaszany przez NBP obowiązujący w dniu wypłaty
danej kwoty). Do powyższej informacji DM CP przekazuje dane dotyczącego stanowiska zajmowanego
przez te osoby, wartość głównych elementów wynagrodzenia, przyznanych premii, nagród
długookresowych oraz odprowadzanych składek emerytalnych.
3
V.
WERYFIKACJA.
Polityka podlega weryfikacji co najmniej raz w roku.
1.
2.
Weryfikacja dotyczy wszystkich elementów Polityki pod kątem zgodności z przepisami prawa.
3.
Weryfikacja dokonywana jest przez osoby odpowiedzialne w DM CP za:
i.
zarządzanie ryzykiem,
ii.
kadry i płace,
iii.
Inspektora Nadzoru.
VI.
1.
POSTANOWIENIA KOŃCOWE.
Przyjęcie Polityki nie oznacza obowiązku ustalenia przez DM CP zmiennego składnika wynagrodzeń w
stosunku do osób zajmujących stanowiska kierownicze.
2.
Zasady Polityki są stosowane wyłącznie w stosunku do osób zajmujących stanowiska kierownicze,
którym został przyznany zmienny składnik wynagrodzenia.
3.
Postanowień Polityki nie mają zastosowania w stosunku do osób zajmujących stanowiska kierownicze,
którym nie został przyznany zmienny składnik wynagrodzenia.
4.
Na dzień przyjęcia Polityki w DM CP nie funkcjonuje system ustalania wysokości składników
wynagrodzeń zależnych od wyników oraz nie stosuje się podziału wynagrodzenia na składniki stałe i
zmienne.
5.
Ewentualne gwarantowane zmienne składniki wynagrodzenia niepodlegające przepisom
Rozporządzenia mają charakter wyjątkowy, są przyznawane jedynie w momencie nawiązania stosunku
pracy, ograniczają się do pierwszego roku zatrudnienia danej osoby i nie ograniczają zdolności DM CP
do zwiększania jego bazy kapitałowej.
6.
Wynagrodzenie z tytułu wcześniejszego rozwiązania umowy z osobą zajmującą stanowisko
kierownicze powinno odzwierciedlać nakład pracy, jej wydajność i jakość za okres co najmniej trzech
ostatnich lat zajmowania stanowiska kierowniczego w DM CP kierownicze stanowisko krócej niż trzy
lata - za okres od momentu objęcia tego stanowiska). Zasady płatności tego wynagrodzenia są ustalane
w taki sposób, aby zapobiegały wynagrodzeniu złych wyników, przy uwzględnieniu oceny efektów
pracy danej osoby i danej jednostki organizacyjnej w odniesieniu do ogólnych wyników DM CP pod
względem kryteriów finansowych i niefinansowych.
7.
Osoby zajmujące stanowiska kierownicze zobowiązane są nie korzystać z własnych strategii
hedgingowych lub ubezpieczeń dotyczących wynagrodzenia i odpowiedzialności, z wyłączeniem
ubezpieczeń obowiązkowych wynikających z przepisów szczególnych, które neutralizowałyby
działania podejmowane w odniesieniu do nich w ramach realizacji Polityki.
8.
Wynagrodzenie członka organu zarządzającego lub osób pełniących kluczowe funkcje powinno być
finansowane i wypłacane ze środków własnych DM CP.
9.
DM CP podaje do wiadomości publicznej informacje dotyczące Polityki zgodnie z rozporządzeniem
Ministra Finansów z dnia 26 listopada 2009r. w sprawie upowszechniania informacji związanych z
adekwatnością kapitałową (Dz.U. Nr 210,poz.1615 z późn. zm.).
10.
Niniejsza Polityka wchodzi w życie z dniem 1 maja 2015 roku.
4