34. Podatek dochodowy - KGHM - Polska Miedź

Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe
Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego
34. Podatek dochodowy
Za okres
od 01.01.11
do 31.12.11
od 01.01.10
do 31.12.10
przekształcony
2 242 876
1 270 765
Podatek odroczony
50 474
(167 170)
Korekty podatku za poprzednie okresy
(8 049)
(6 533)
2 285 301
1 097 062
(6 615)
34 277
2 278 686
1 131 339
Podatek bieżący
Ra zem d zi a ła ln o ś ć k o n ty n u o w a n a
Dzi a ła ln o ś ć za n i ech a n a
Og ó łem
Identyfikacja różnic między podatkiem dochodowym od zysku przed opodatkowaniem Grupy a podatkiem dochodowym jaki uzyskanoby stosując teoretyczną
stawkę podatku ustalonego poprzez iloraz sumy iloczynów zysku brutto i stawki podatku dochodowego wynikającego z miejsca rozliczania podatku przez zysk
brutto.
Za okres
od 01.01.11
do 31.12.11
od 01.01.10
do 31.12.10
przekształcony
Zysk przed opodatkowaniem (brutto)
13 287 638
5 742 771
Podatek wyliczony wg średnioważonej stawek, mających zastosowanie do opodatkowania dochodów w poszczególnych
krajach wynosi 19,00% (2010: 18,67%)
2 524 651
1 072 175
(64 216)
(43 347)
Przychody niepodlegające opodatkowaniu
Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów
Koszty stanowiące koszty uzyskania przychodów z tytułu odwrócenia odpisu aktualizującego w związku ze sprzedażą
jednostki zależnej
Wykorzystanie uprzednio nierozpoznanych strat podatkowych
Straty podatkowe, z których tytułu nie rozpoznano aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Ujemne różnice przejściowe od których nie rozpoznano aktywów z tytułu podatku dochodowego
Przejściowe różnice podatkowe z tytułu inwestycji w jednostki stowarzyszone, w odniesieniu do których podatek
odroczony nie był wcześniej rozpoznany
Korekty podatku za poprzednie okresy
Ob ci ą żen i e zy s k u n etto z ty tu łu p o d a tk u d o ch o d o w eg o
średnia stawka mająca zastosowanie wyniosła 18,39% (2010: 18,82%)
56 286
108 502
(220 516)
-
(4 741)
(999)
1 692
1 132
194
1 534
-
(35 402)
(8 049)
(6 533)
2 285 301
1 097 062